L 166/26 Europos S jungos oficialusis leidinys

Transkriptas

1 L 166/26 Europos S jungos oficialusis leidinys KOMISIJOS deleguotasis reglamentas(es) 2019/ m. kovo 14 d. kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2017/1129 papildomas nuostatomis d l prospekto, kuris turi b ti skelbiamas, kai vertybiniai popieriai si lomi viešai arba traukiami prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, formato, turinio, tikrinimo ir tvirtinimo ir kuriuo panaikinamas Komisijos reglamentas (EB) Nr. 809/2004 (Tekstas svarbus EEE) EUROPOS KOMISIJA, atsižvelgdama Sutart dl Europos S jungos veikimo, atsižvelgdama 2017 m. birželio 14 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglament (ES) 2017/1129 d l prospekto, kuris turi b ti skelbiamas, kai vertybiniai popieriai si lomi visuomenei ar traukiami prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, ir kuriuo panaikinama Direktyva 2003/71/EB ( 1 ), ypa jo 9 straipsnio 14 dal, 13 straipsnio 1 ir 2 dalis, 14 straipsnio 3 dal, 15 straipsnio 2 dal ir 20 straipsnio 11 dal, kadangi: (1) Reglamente (ES) 2017/1129 nustatyti reikalavimai, kuri turi b ti laikomasi rengiant prospektus. Reikia patikslinti universalaus registracijos dokumento ir vis jo pakeitim tikrinimo, perži ros, patvirtinimo ir oficialaus pateikimo reikalavimus, reikalavimus d l prospekto, bazinio prospekto ir galutini slyg formato, konkre i informacij, kuri reikia traukti prospekt, b tiniausi informacij, kuri reikia traukti universal registracijos dokument, sutrumpint informacij, kuri reikia traukti pagal antrin ms emisijoms skirt supaprastint informacijos atsklei dimo tvark, ES augimo prospekto sutrumpint turin ir standartizuot format bei jame pateikiamos informacijos išdstymo eil s tvark, specialios santraukos sutrumpint turin ir standartizuot format, taip pat prospekt tikrinimo ir tvirtinimo tvark ; (2) prospekto turinys formatas ir priklauso nuo vairi veiksni, kaip antai emitento r šies, vertybini popieri r šies, emisijos r šies, taip pat galimo tre iosios šalies kaip garanto dalyvavimo ir nuo to, ar tie vertybiniai popieriai traukti prekybos s raš. Tod l netinka vis r ši prospektams nustatyti vienodus reikalavimus. Vietoj to tur t b ti nustatyti special s informacijos teikimo reikalavimai, kurie tur t b ti derinami atsižvelgiant tuos veiksnius ir prospekto r š. Ta iau tai netur t trukdyti emitentui, si lytojui ar asmeniui, prašan iam traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, prospekte pateikti išsamiausi turim informacij ; (3) siekiant užtikrinti teisin tikrum ir padidinti skaidrum investuotojams, universaliame registracijos dokumente emitentai tur t nurodyti, ar universalus registracijos dokumentas yra patvirtintas kompetentingos institucijos, ar tik buvo oficialiai pateiktas ir paskelbtas be išankstinio patvirtinimo; (4) supaprastinti antrin ms emisijoms taikomi informacijos teikimo reikalavimai tur t atspind ti nuosavyb s ir ne nuosavybs vertybini popieri ypatumus; (5) uždarojo tipo kolektyvinio investavimo subjektai siekia specifini investavimo tiksl ir jiems gali b ti taikomi special s investavimo apribojimai. Tod l ši moni registracijos dokumentams tur t b ti taikomi special s informacijos teikimo reikalavimai; (6) dl netiesiogin s s sajos tarp investuotojo ir depozitoriumo pakvitavim pagrindini akcij, svarbu, kad investuo tojas b t informuotas apie pagrindini akcij emitent. Tod l depozitoriumo pakvitavim prospektuose, be informacijos apie depozitoriumo pakvitavim ir depozitoriumo pakvitavimo emitent tur t b ti pateikta ir infor macija apie pagrindines akcijas ir t pagrindini akcij emitent ; ( 1 ) OL L 168, , p. 12.

2 Europos S jungos oficialusis leidinys L 166/27 (7) nuosavyb ne s vertybini popieri prospektuose pateikiama informacija tur t b ti pritaikyta pagal kiekvienos r šies investuotojo žini ir kompetencijos lyg. Tod l ne nuosavyb s vertybini popieri, kuriuos gali investuoti neprofesionalieji investuotojai, prospektams tur t b ti taikomi išsamesni ir skirtingi informacijos teikimo reika lavimai, negu ne nuosavyb s vertybini popieri prospektuose, kurie skirti tik profesionaliesiems investuotojams; (8) prievol parengti prospekt taikoma ne nuosavyb s vertybiniams popieriams, kuriuos išleido tre iosios valstyb s ir j regionin s ir vietos valdžios institucijos, kai tie subjektai nori viešai si lyti vertybinius popierius S jungoje arba nori, kad j vertybiniai popieriai b t traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš. D l ypatingo t vieš j subjekt pob džio tur t b ti nustatyti special s informacijos teikimo reikalavimai; (9) investuotojai tur t tur ti galimyb suprasti emitento, kurio finansin s veiklos istorija yra sud tinga, situacij ir sandorio, susijusio su dideliu finansiniu sipareigojimu, tik tin poveik. Tod l tur t b ti reikalaujama, kad tuo tikslu tie emitentai prospekt traukt papildomos informacijos; (10) kai vertybiniai popieriai gali b ti iškei iami arba konvertuojami akcijas, kurios jau trauktos prekybos reguliuo jamoje rinkoje s raš, akcininkai ir investuotojai paprastai jau turi informacij apie ši vertybini popieri pagrin dines akcijas. Tod l pakanka prospekt traukti pareiškim, kuriame b t nustatyta pagrindin s akcijos r šis ir nurodyta, kur galima gauti informacij apie pagrindin akcij ; (11) investuotojai gali nor ti investuoti vertybinius popierius, kurie gali b ti konvertuojami arba iškei iami akcijas, kurias išleido arba išleis t vertybini popieri emitentas ar to emitento grupei priklausantis subjektas ir kurios dar netrauktos prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš. Tie investuotojai tur t tur ti t pa i informacij apie pagrindini akcij emitento geb jim tsti veikl ir jo siskolinim, palyginti su jo kapitalizacija, kaip ir investuo tojai, šias akcijas investav tiesiogiai. Tod l prospekt tur t b ti trauktas pareiškimas d l pagrindini akcij emitento apyvartinio kapitalo ir pareiškimas d l jo kapitalizacijos ir siskolinimo; (12) išvestiniai vertybiniai popieriai susij su ypatinga rizika investuotojams d l to, kad, pavyzdžiui, nuostoliai gali b ti didesni už investicij ir d l to, kad pagrindin finansin priemon ne visada yra traukta prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, tod l informacija apie t pagrindin finansin priemon gali b ti neprieinama. Kai kurie ne nuosa vybs vertybiniai popieriai, pvz., strukt rizuotos obligacijos, taip pat apima tam tikrus išvestinio vertybinio popie riaus elementus. Tod l vertybini popieri rašte tur t b ti pateikta papildomos informacijos apie išvestinio vertybinio popieriaus pagrindin finansin priemon arba apie ne nuosavyb s vertybinio popieriaus išvestin element ir, kai taikoma, pareiškim dl galim nuostoli, kuriuos gali patirti investuotojai; (13) kai rengiamas pagrindiniu turtužtikrint arba su juo susiet vertybini popieri bazinis prospektas, tame baziniame prospekte tur t b ti pateikta visa informacija apie pagrindinio turto r š, kai tas pagrindinis turtas yra žinomas bazinio prospekto patvirtinimo metu. Ta iau d l rinkos s lyg gali b ti pasirinktas kitas pagrindinis turtas, priklausantis tai pa iai pagrindinio turto kategorijai. Tod l konkreti informacija apie t pagrindin turt turt b ti pateikta tik galutin se bazinio prospekto s lygose; (14) garantijomis siekiama užtikrinti, kad su vertybiniu popieriumi susij mok jimai b t tinkamai tvarkomi. Atsižvel giant galim garantij vairov, reik t nustatyti aiškius informacijos teikimo reikalavimus, susijusius su ši garantij pob džiu ir apimtimi; (15) prospekto, bazinio prospekto galutini ir slyg forma tur t b ti apibr žta nustatant, kokia tvarka tur t b ti atskleista reikalaujama informacija. Ta iau d l universalaus registracijos dokumento daugeriopos paskirties emiten tams, kurie nusprendžia rengti ir skelbti universal registracijos dokument kiekvienais finansiniais metais, tur t b ti suteikta daugiau lankstumo, kiek tai susij su universaliame registracijos dokumente pateiktinos informacijos tvarka; (16) nors baziniame prospekte tur t b ti pateikta visa informacija, turima to bazinio prospekto rengimo metu, jame turt b ti galima palikti tuš ias vietas, skirtas konkre iai informacijai, kuri galima gauti tik v lesniame etape ir kuri pateikiama galutin se s lygose, arba traukti tos tr kstamos informacijos s raš;

3 L 166/28 Europos S jungos oficialusis leidinys (17) prospekt ne visada reikalaujama traukti santrauk. Ta iau tai netur t kliudyti prospekt traukti apžvalgos skirsn. Vis d lto, siekiant išvengti painiavos investuotojams, toks apžvalgos skirsnis netur t b ti vadinamas santrauka, nebent jis atitikt visus santraukoms taikomus reikalavimus; (18) ES augimo prospektu siekiama sumažinti administracin našt, ypa tenkan i MV. Todl tikslinga supaprastinti ES augimo prospekt rengim nustatant fiksuot tvark, kuria tur t b ti pateikta informacija. Ta iau siekiant užtik rinti, kad informacija b t teikiama nuosekliai ir atsižvelgiant skirtingus verslo modelius, informacijos element išdstymo tvarka kiekviename ES augimo prospekto skirsnyje tur t b ti lanksti; (19) siekiant užtikrinti lankstum ir skatinti naudotis ES augimo prospektu, tur t b ti manoma, kad ES augimo prospekt sudaryt atskiri dokumentai. Siekiant išvengti informacijos dubliavimo rizikos, konkre iam registracijos dokumentui ir konkre iam vertybini popieri raštui reik t nustatyti atskirus išsamius informacijos teikimo reikalavimus, kurie b t pritaikyti atitinkamai vertybini popieri r šiai, atskiriant nuosavyb s ir ne nuosavyb s vertybinius popierius; (20) specialioje ES augimo prospekto santraukoje investuotojams tur t b ti pateikta pagrindin informacija, reikalinga nusprsti, kuriuos vertybini popieri pasi lymus jie tur t toliau panagrin ti, perži rdami vis prospekt. Tod l joje tur t b ti aprašytos pagrindin s emitento ir si lom vertybini popieri savyb s ir su jais susijusi rizika, taip pat pateiktos bendrosios pasi lymo s lygos. Ta iau turint omenyje tai, kad speciali santrauka yra tik vadas ES augimo prospekt ir turi b ti skaitoma kartu su kitomis jo dalimis, specialios santraukos turinys tur t atitikti tas kitas dalis. Siekiant užtikrinti, kad specialios santraukos dydis b t priderintas prie sumažinto ES augimo prospekto dydžio, santraukos apimtis tur t b ti ribojama; (21) siekiant užtikrinti, kad tikrindamos prospektus, vis pirma prospekt projektuose pateikiamos informacijos išsa mum, suprantamum ir nuoseklum, kompetentingos institucijos visoje S jungoje taikyt suderintus standartus, reikt nustatyti prospekt tikrinimo kriterijus. Tie kriterijai tur t b ti taikomi visam prospekto projektui ir visoms jo sudedamosioms dalims, skaitant universal registracijos dokument ir visus prospekto pakeitimus ir priedus; (22) tur t b ti užtikrintas aukštas investuotoj apsaugos lygis. Tod l kompetentingoms institucijoms tur t b ti leidžiama, reikalui esant, atsižvelgti papildomus prospekt projekt išsamumo, nuoseklumo ir suprantamumo tikrinimo kriterijus, siekiant t tikrinim pritaikyti prie konkre i prospekto ypatum ; (23) kai kurie emitentai dalyvauja labai specifin je verslo veikloje, kuri reikalauja gili žini apie t veikl, kad b t galima visapusiškai suprasti t emitent išleistus vertybinius popierius. Tai b t taikoma, pvz., nekilnojamojo turto bendrovei, kurios gali b ti prašoma pateikti vertinimo ataskait, kurioje b t pateikti visi svarb s duomenys apie reikšmingus nekilnojamojo turto objektus, reikalingi vertinimui atlikti. Tod l kompetentingos institucijos tur t turti galimyb laikytis proporcingumo principo ir reikalauti, kai tinkama, kad tie specializuoti emitentai pros pekt traukt konkre i ir pritaikyt informacij apie t veikl, apr piani daugiau nei informacij, kuri turi pateikti nespecializuoti emitentai; (24) Dl spar ios vertybini popieri rink raidos yra galimyb, kad viešai bus si lomi ir prekybos s raš traukiami tam tikr r ši vertybiniai popieriai, kurie n ra traukti šio reglamento priedus. Tokiu atveju, kad investuotojai galt priimti informacija pagr st sprendim dl investavimo, kompetentingos institucijos, konsultuodamosi su emitentu, si lytoju arba asmeniu, prašan iu traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, tur t nuspr sti, koki informacij reik t traukti prospekt ; (25) siekiant didinti prospekto rengimo proceso veiksmingum ir pašalinti nereikaling našt, tikslinga leisti neatskleisti šio reglamento prieduose nustatyt informacijos element, kurie n ra susij su emitentu ar su vertybiniais popie riais, kurie si lomi ar traukiami prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš;

4 Europos S jungos oficialusis leidinys L 166/29 (26) prospekt tikrinimas ir tvirtinimas yra kartotinis procesas. Kompetentingos institucijos sprendimas patvirtinti prospekto projekt gali apimti kelis prospekto projekto, o v liau emitento, si lytojo arba asmens, prašan io traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, padaryt patobulinim analiz s etapus, siekiant užtikrinti, kad prospekto projektas atitikt išsamumo, suprantamumo ir nuoseklumo standartus. Siekiant užtikrinti tikrum dl patvirtinimo proceso, b tina nurodyti, kurie dokumentai tur t b ti pateikti kompetentingoms institucijoms vairiais patvirti nimo proced ros etapais; (27) veiksmingumo tikslais kompetentingoms institucijoms tur pekto projekte kartojama jau patikrinta arba perži t b ti leidžiama atlikti paprastesn tikrinim, jei pros rta informacija; (28) kad kompetentingos institucijos gal t atlikti konkre i termin arba žodži paiešk pateiktuose dokumentuose ir taip užtikrinti, kad prospektai b t patikrinti veiksmingai ir laiku, prospekt projektai ir papildoma informacija turt b ti pateikti elektroniniu formatu, leidžian iu naudoti paieškos funkcij, elektronin mis priemon mis, priimtinomis kompetentingai institucijai; (29) emitentai, si lytojai arba asmenys, prašantys traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, tur t gal ti parodyti kompetentingai institucijai, kaip jie sprend tos institucijos nurodytas problemas. Tod l kiekvien kompetentingai institucijai pateikt prospekto projekt, išskyrus pirm j projekt, tur t b ti traukta ir pažym ta versija, kurioje b t aiškiai nurodyti visi anks iau pateikto projekto pakeitimai, ir švari versija, kurioje tokie pakeitimai nepažym ti; (30) siekiant sumažinti v lavim tikrinimo procese, kompetentingos institucijos tur t tur ti galimyb greitai nustatyti informacijos teikimo reikalavimus, kurie n ra taikomi arba yra nesvarb s. Šiuo tikslu kompetentingos institucijos turt b ti informuojamos apie tai, kokia informacija nebuvo traukta prospekto projekt ; (31) siekiant palengvinti prospekto rengim ir taip sudaryti palankesnes s lygas S jungoje steigtoms monms pritraukti kapitalo, taip pat užtikrinti, kad tikrinant ir tvirtinant prospektus b t taikomi bendri standartai, visi su prospekt forma, turiniu, tikrinimu ir patvirtinimu susij reikalavimai tur t b ti nustatyti viename reglamente; (32) kadangi šis deleguotasis reglamentas pakei ia Komisijos reglament (EB) Nr. 809/2004 ( 2 ), pastarasis tapo nebe aktualus, tod l tur t b ti panaikintas; (33) siekiant nuoseklumo, šio reglamento taikymas tur t b ti atid tas iki Reglamento (ES) 2017/1129 taikymo dienos, PRIM Š REGLAMENT : I SKYRIUS APIBR ŽTYS 1 straipsnis Apibržtys Šiame reglamente vartojam termin apibr žtys: a) turtu užtikrinti vertybiniai popieriai ne nuosavyb s vertybiniai popieriai: i) suteikiantys turtini teisi turt, skaitant visas teises, kuriomis siekiama užtikrinti to turto tvarkym ir kad to turto tur tojai gaut arba laiku gaut už t turt mok tinas sumas; ii) garantuoti turtu, o vertybini popieri slygose numatyti mok jimai, apskai iuoti atsižvelgiant t turt ; ( 2 ) 2004 m. balandžio 29 d. Komisijos reglamentas (EB) Nr. 809/2004, gyvendinantis Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2003/71/EB nuostatas d l prospektuose pateikiamos informacijos bei ši prospekt formato traukimo nuorodos b du ir paskelbimo bei reklamos skleidimo (OL L 149, , p. 1).

5 L 166/30 Europos S jungos oficialusis leidinys b) lygiavert tre iosios valstyb s rinka tre iosios valstyb s rinka, kuri pagal Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2014/65/ES ( 3 ) 25 straipsnio 4 dalies tre ioje ir ketvirtoje pastraipose nustatytus reikalavimus laikoma lygiaverte reguliuojamai rinkai; c) pelno s mata pasibaigusio finansinio laikotarpio, kurio rezultatai dar nepaskelbti, pelno prognoz ; d) pelno prognoz pareiškimas, kuriame tiesiogiai arba netiesiogiai nurodomas einamojo arba b simo finansini laikotarpi tik tino pelno ar nuostoli dydis arba didžiausias ar mažiausias tik tino pelno ar nuostoli dydis, arba pateikiama duomen, pagal kuriuos galima apskai iuoti min tus b simo pelno ar nuostoli dydžius, net jei konkretus skaiius neminimas ir žodis pelnas nevartojamas; e) reikšmingas bendrasis pokytis vieno ar keli emitento verslo dydžio rodikli pasikeitimas daugiau kaip 25 %. II SKYRIUS PROSPEKTO TURINYS 1 SKIRSNIS registracijos dokumentus trauktina b tiniausia informacija 2 straipsnis Nuosavybs vertybini popieri registracijos dokumentas Nuosavybs vertybini popieri registracijos dokumente pateikiama šio reglamento 1 priede nurodyta informacija, nebent jis b t parengtas pagal Reglamento (ES) 2017/11299,14 arba 15 straipsn. 3 straipsnis Universalus registracijos dokumentas Registracijos dokumente, parengtame pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn nurodyta informacija., pateikiama šio reglamento 2 priede 4 straipsnis Nuosavybs vertybini popieri antrini emisij registracijos dokumentas Specialiame nuosavyb s vertybini popieri registracijos dokumente, parengtame pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn, pateikiama šio reglamento 3 priede nurodyta informacija. 5 straipsnis Uždaro tipo kolektyvinio investavimo subjekt investicini vienet registracijos dokumentas Uždaro tipo kolektyvinio investavimo subjekt nurodyta informacija. išleist investicini vienet registracijos dokumente pateikiama 4 priede 6 straipsnis Depozitoriumo išduot akcij pakvitavim registracijos dokumentas Depozitoriumo išduot akcij pakvitavim registracijos dokumente pateikiama 5 priede nurodyta informacija. ( 3 ) 2014 m. geguž s 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/65/ES d l finansini priemoni rink, kuria iš dalies kei iamos Direktyva 2002/92/EB ir Direktyva 2011/61/ES (OL L 173, , p. 349).

6 Europos S jungos oficialusis leidinys L 166/31 7 straipsnis Mažmenini ne nuosavyb s vertybini popieri registracijos dokumentas Kit nei šio reglamento 8 straipsnio 2 dalyje nurodyt ne nuosavyb s vertybini popieri registracijos dokumente pateikiama šio reglamento 6 priede nurodyta informacija, nebent jis b t parengtas pagal Reglamento (ES) 2017/1129 9, 14 arba 15 straipsn arba jame pateikta šio reglamento 1 priede nurodyta informacija. 8 straipsnis Didmenini ne nuosavyb s vertybini popieri registracijos dokumentas 1. dalyje 2 nurodyt ne nuosavyb s vertybini popieri registracijos dokumente pateikiama šio reglamento 7 priede nurodyta informacija, nebent registracijos dokumentas b t parengtas pagal Reglamento (ES) 2017/1129 9, 14 arba 15 straipsn arba jame pateikta šio reglamento 1 arba 6 priede nurodyta informacija. 2. dalyje 1 nurodytas reikalavimas taikomas nuosavyb ne s vertybiniams popieriams, kurie atitinka vien iš ši slyg : a) jais gali b ti prekiaujama tik reguliuojamoje rinkoje arba konkre iame jos segmente, kur prekybos tokiais vertybi niais popieriais tikslais gali patekti tik profesionalieji investuotojai; b) j vieneto nominali vert yra ne mažesn nei EUR arba, kai atskiroji nominali vert nenustatyta, j vienet galima sigyti tik emisijos metu už ne mažiau kaip EUR. 9 straipsnis Ne nuosavyb s vertybini popieri antrini emisij registracijos dokumentas Specialiame ne nuosavyb s vertybini popieri registracijos dokumente, parengtame pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn, pateikiama šio reglamento 8 priede nurodyta informacija, nebent jame b t pateikta šio reglamento 3 priede nurodyta informacija. 10 straipsnis Turtu užtikrint vertybini popieri registracijos dokumentas Nukrypstant nuo 7 ir 8 straipsni, turtu užtikrintiems vertybiniams popieriams parengtame registracijos dokumente pateikiama 9 priede nurodyta informacija. 11 straipsnis Trei j valstybi ir j regionini ir vietos valdžios institucij išleist ne nuosavyb s vertybini popieri registracijos dokumentas Nukrypstant nuo 7 ir 8 straipsni, tre i j valstybi arba j regionini ar vietos valdžios institucij išleistiems ne nuosavybs vertybiniams popieriams parengtame registracijos dokumente pateikiama 10 priede nurodyta informacija. 2 SKIRSNIS vertybini popieri raštus trauktina b tiniausia informacija 12 straipsnis Nuosavybs vertybini popieri arba uždaro tipo kolektyvinio investavimo subjekt vertybini popieri raštas išleist investicini vienet Nuosavybs vertybini popieri arba uždaro tipo kolektyvinio investavimo subjekt išleist investicini vienet atveju vertybini popieri rašte pateikiama šio reglamento 11 priede nurodyta informacija, nebent jis b t parengtas pagal Reglamento (ES) 2017/ arba 15 straipsn.

7 L 166/32 Europos S jungos oficialusis leidinys straipsnis Nuosavybs vertybini popieri arba uždaro tipo kolektyvinio investavimo subjekt antrini emisij vertybini popieri raštas išleist investicini vienet Specialiame nuosavyb s vertybini popieri arba uždaro tipo kolektyvinio investavimo subjekt išleist investicini vienet vertybini popieri rašte, parengtame pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn, pateikiama šio reglamento 12 priede nurodyta informacija. 14 straipsnis Depozitoriumo išduot akcij pakvitavim vertybini popieri raštas Depozitoriumo išduot akcij pakvitavim vertybini popieri rašte pateikiama 13 priede nurodyta informacija. 15 straipsnis Mažmenini ne nuosavyb s vertybini popieri raštas Kit nei šio reglamento 8 straipsnio 2 dalyje nurodyt ne nuosavyb s vertybini popieri rašte pateikiama šio reglamento 14 priede nurodyta informacija, nebent specialus vertybini popieri raštas b t parengtas pagal Reglamento (ES) 2017/ arba 15 straipsn. 16 straipsnis Didmenini ne nuosavyb s vertybini popieri raštas Šio reglamento 8 straipsnio 2 dalyje nurodyt ne nuosavyb s vertybini popieri rašte pateikiama šio reglamento 15 priede nurodyta informacija, nebent jame b t pateikta šio reglamento 14 priede nurodyta informacija arba specialus vertybini popieri raštas b t parengtas pagal Reglamento (ES) 2017/ arba 15 straipsn. 17 straipsnis Ne nuosavyb s vertybini popieri antrini emisij vertybini popieri raštas Specialiame ne nuosavyb s vertybini popieri rašte, parengtame pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn kiama šio reglamento 16 priede nurodyta informacija., patei 3 SKIRSNIS prospekt trauktina papildoma informacija 18 straipsnis Sudtinga nuosavyb s vertybini popieri emitent finansin s veiklos istorija ir svarbus finansinis sipareigojimas 1. Jeigu nuosavyb s vertybini popieri emitento finansin s veiklos istorija yra sud tinga arba jis turi svarb finansin sipareigojim, prospekt traukiama papildoma informacija apie subjekt, kuris n ra emitentas, kaip nurodyta 2 dalyje. 2. Papildoma informacija apie subjekt, kuris n ra emitentas, yra visa šio reglamento 1 ir 20 prieduose nurodyta informacija, reikalinga investuotojams, kad jie gal t atlikti informacija pagr st vertinim, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2017/ straipsnio 1 dalyje ir 14 straipsnio 2 dalyje, tarsi tas subjektas b t nuosavyb s vertybinio popieriaus emitentas. Prieš pateikiant toki papildom informacij aiškiai išd stoma, kod l ta informacija reikalinga investuotojams, kad jie galt atlikti informacija pagr st vertinim, ir nurodomas sud tingos finansin s veiklos istorijos arba svarbaus finansinio sipareigojimo poveikis emitentui arba jo verslui. 3. Taikant dal 1, emitento finansin s veiklos istorija laikoma sud tinga, kai emitentas atitinka visas toliau nurodytas slygas: a) prospekto rengimo metu atitinkamuose prieduose nurodyta informacija apie emitento mon nra tiksli;

8 Europos S jungos oficialusis leidinys L 166/33 b) a punkte nurodytas netikslumas turi takos investuotoj geb jimui atlikti informacija pagr st vertinim, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2017/ straipsnio 1 dalyje ir 14 straipsnio 2 dalyje; c) kad investuotojai gal t atlikti informacija pagr st vertinim, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2017/ straipsnio 1 dalyje ir 14 straipsnio 2 dalyje, reikalinga papildoma informacija apie subjekt, kuris n ra emitentas. 4. Taikant dal 1, svarbus finansinis sipareigojimas yra teisiškai pareigojantis susitarimas sudaryti sandor, d l kurio vienas ar daugiau emitento verslo dyd apib dinani rodikli gali pakisti daugiau kaip 25 %. 19 straipsnis Vertybiniai popieriai, kuriuos galima iškeisti arba konvertuoti akcijas 1. Kai vertybiniai popieriai gali b ti iškei iami arba konvertuojami akcijas, kurios trauktos prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, vertybini popieri rašt kaip papildoma informacija traukiama 17 priedo punkte nurodyta informacija. 2. Kai vertybiniai popieriai gali b ti iškei iami arba konvertuojami akcijas, kurios yra ar bus išleistos emitento arba to emitento grupei priklausan io subjekto ir kurios n ra trauktos prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, vertybini popieri rašt taip pat traukiama ši papildoma informacija: a) 11 priedo 3.1 ir 3.2 punktuose nurodyta informacija apie t emitent arba t emitento grupei priklausant subjekt ; b) 18 priede nurodyta informacija apie pagrindin akcij. 3. Kai vertybiniai popieriai gali b ti iškei iami arba konvertuojami akcijas, kurios yra ar bus išleistos tre iosios šalies emitento ir kurios ne trauktos prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, vertybini popieri rašt kaip papildoma informacija traukiama 18 priede nurodyta informacija. 20 straipsnis Vertybiniai popieriai, d l kuri atsiranda mok jimo ar pateikimo sipareigojim, susijusi su pagrindiniu turtu 1. kit nei 19 straipsnyje nurodyt vertybini popieri, kurie suteikia teis pasirašyti arba sigyti akcij, kurios yra arba bus išleistos emitento arba to emitento grupei priklausan io subjekto ir kurios yra trauktos prekybos reguliuo jamoje rinkoje s raš, rašt kaip papildoma informacija traukiama 17 priede nurodyta informacija. 2. kit nei 19 straipsnyje nurodyt vertybini popieri, kurie suteikia teis pasirašyti arba sigyti akcij, kurios yra ar bus išleistos emitento arba to emitento grupei priklausan io subjekto ir kurios n ra trauktos prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, rašt taip pat traukiama ši papildoma informacija: a) 17 priede nurodyta informacija, išskyrus informacij, nurodyt to priedo punkte; b) 18 priede nurodyta informacija apie pagrindin akcij. 3. kit nei 19 straipsnyje nurodyt vertybini popieri, kurie yra susij su pagrindine priemone, išskyrus šio straipsnio 1 ir 2 dalyse nurodytas akcijas, rašt kaip papildoma informacija traukiama 17 priede nurodyta informacija. 21 straipsnis Turtu užtikrinti vertybiniai popieriai Turtu užtikrint vertybini popieri atveju vertybini popieri rašte taip pat pateikiama 19 priede nurodyta papildoma informacija.

9 L 166/34 Europos S jungos oficialusis leidinys straipsnis Garantijos Ne nuosavyb s vertybini popieri, kurie apima garantijas, rašte taip pat pateikiama 21 priede nurodyta papildoma informacija. 23 straipsnis Sutikimas Kai emitentas arba už prospekto rengim atsakingas asmuo sutinka, kad prospektas b t naudojamas, kaip nurodyta Reglamento (ES) 2017/ straipsnio 1 dalies antroje pastraipoje, prospekte pateikiama ši papildoma informacija: a) šio reglamento 22 priedo 1 ir 2A punktuose nurodyta informacija, kai sutikimas duodamas vienam ar keliems nurodytiems finans tarpininkams; b) šio reglamento 22 priedo 1 ir 2B punktuose nurodyta informacija, kai sutikimas duodamas visiems finans tarpinin kams. III SKYRIUS PROSPEKTO FORMATAS 24 straipsnis Prospekto formatas 1. Kai prospektas rengiamas kaip vienas dokumentas, j sudaro toliau nurodytos dalys, išd stytos tokia tvarka: a) turinys; b) santrauka, kai to reikalaujama Reglamento (ES) 2017/ straipsniu; c) Reglamento (ES) 2017/ straipsnyje nurodyti rizikos veiksniai; d) visa kita šio reglamento prieduose nurodyta informacija, kuri turi b ti traukta t prospekt. Emitentas, si lytojas arba asmuo, prašantis traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, gali nuspr sti, kokia tvarka šio reglamento prieduose nurodyta informacija pateikiama prospekte. 2. Kai prospektas parengiamas kaip atskiri dokumentai, registracijos dokument toliau nurodytos dalys, išd stytos tokia tvarka: ir vertybini popieri rašt sudaro a) turinys; b) Reglamento (ES) 2017/ straipsnyje nurodyti rizikos veiksniai; c) visa kita šio reglamento prieduose nurodyta informacija, kuri turi b ti traukta t registracijos dokument arba t vertybini popieri rašt. Emitentas, si lytojas arba asmuo, prašantis traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, gali nuspr sti, kokia tvarka šio reglamento prieduose nurodyta informacija pateikiama registracijos dokumente ir vertybini popieri rašte. 3. Kai registracijos dokumentas parengiamas universalaus registracijos dokumento forma, emitentas gali 2 dalies b punkte nurodytus rizikos veiksnius traukti tos dalies c punkte nurodyt informacij, jei tie rizikos veiksniai vis dar gali b ti identifikuojami kaip vienas skirsnis.

10 Europos S jungos oficialusis leidinys L 166/35 4. Kai universalus registracijos dokumentas naudojamas taikant Reglamento (ES) 2017/1129 straipsnio 9 12 dal universaliame registracijos dokumente esanti informacija pateikiama pagal Komisijos deleguot 2019/815 ( 4 )., tame j reglament (ES) 5. Kai 1 dalies d punkte ir 2 dalies c punkte nurodytos informacijos pateikimo tvarka skiriasi nuo tvarkos, kuria ši informacija pateikta šio reglamento prieduose, kompetentingos institucijos gali prašyti pateikti kryžmini nuorod sraš, kuriame nurodoma, kuri informacija kuriuos t pried punktus atitinka. Pirmoje pastraipoje nurodytame kryžmini nuorod sraše nurodomi visi šio reglamento prieduose nustatyti punktai, kurie nebuvo traukti prospekto projekt dl emitento, vertybini popieri, si lymo arba traukimo prekybos s raš pob džio ar r šies. 6. Kai pagal dal 5 kryžmini nuorod srašo pateikti neprašoma arba kai emitentas, si lytojas ar asmuo, prašantis traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, savanoriškai jo nepateikia, prospekto projekto parašt je nurodoma, kuri prospekto projekte pateikt informacij atitinka svarb s šio reglamento prieduose pateikti informacijos elementai. 25 straipsnis Bazinio prospekto formatas 1. Bazin prospekt, parengiam kaip vienas dokumentas, sudaro toliau nurodytos dalys, išd stytos tokia tvarka: a) turinys; b) bendras si lymo programos aprašymas; c) Reglamento (ES) 2017/ straipsnyje nurodyti rizikos veiksniai; d) visa kita šio reglamento prieduose nurodyta informacija, kuri turi b ti traukta bazin prospekt. Emitentas, si lytojas arba asmuo, prašantis traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, gali nuspr sti, kokia tvarka šio reglamento prieduose nurodyta informacija pateikiama baziniame prospekte. 2. Kai bazinis prospektas parengiamas kaip atskiri dokumentai, registracijos dokument sudaro toliau nurodytos dalys, išd stytos tokia tvarka: ir vertybini popieri rašt a) turinys; b) vertybini popieri rašte bendras si lymo programos aprašymas; c) Reglamento (ES) 2017/ straipsnyje nurodyti rizikos veiksniai; d) visa kita šio reglamento prieduose nurodyta informacija, kuri turi b ti traukta registracijos dokument ir vertybini popieri rašt. Emitentas, si lytojas arba asmuo, prašantis traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, gali nuspr sti, kokia tvarka šio reglamento prieduose nurodyta informacija pateikiama registracijos dokumente ir vertybini popieri rašte. 3. Emitentas, si lytojas arba asmuo, prašantis traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, viename dokumente gali pateikti du ar daugiau bazini prospekt. ( 4 ) 2018 m. gruodžio 17 d. Komisijos deleguot j reglamentas (ES) 2019/815, kuriuo Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2004/109/EB papildoma techniniais reguliavimo standartais, kuriais nustatomas vienas elektroninio ataskait teikimo formatas (OL L 143, , p. 1).

11 L 166/36 Europos S jungos oficialusis leidinys Kai registracijos dokumentas parengiamas universalaus registracijos dokumento forma, emitentas gali 2 dalies c punkte nurodytus rizikos veiksnius traukti tos dalies d punkte nurodyt informacij, jei tie rizikos veiksniai vis dar gali b ti identifikuojami kaip vienas skirsnis. 5. Kai universalus registracijos dokumentas naudojamas taikant Reglamento (ES) 2017/1129 straipsnio 9 12 dal, tame universaliame registracijos dokumente esanti informacija pateikiama pagal Deleguot j reglament (ES) 2019/ Kai 1 ir 2 dali d punkte nurodytos informacijos pateikimo tvarka skiriasi nuo tvarkos, kuria ši informacija pateikta šio reglamento prieduose, kompetentingos institucijos gali prašyti pateikti kryžmini nuorod sraš, kuriame nurodomi t pried punktai, kuriuos atitinka ta informacija. Pirmoje pastraipoje nurodytame kryžmini nuorod sraše nurodomi visi šio reglamento prieduose nustatyti punktai, kurie nebuvo traukti bazinio prospekto projekt dl emitento, vertybini popieri, si lymo arba traukimo prekybos sraš pob džio ar r šies. 7. Kai pagal dal 6 kryžmini nuorod srašo pateikti neprašoma arba kai emitentas, si lytojas ar asmuo, prašantis traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, savanoriškai jo nepateikia, bazinio prospekto projekto parašt je nuro doma, kuri bazinio prospekto projekte pateikt informacij atitinka svarb s šio reglamento prieduose pateikti informa cijos elementai. 26 straipsnis bazin prospekt ir galutines s lygas trauktina informacija 1. Informacija, šio reglamento prieduose ir priskiriama prie kategorijos, A traukiama bazin prospekt. 2. Informacija, šio reglamento ir 27 prieduose priskiriama prie B kategorijos, traukiama bazin prospekt, išskyrus tos informacijos detales, kurios to bazinio prospekto patvirtinimo metu n ra žinomos. Tokios detal s rašomos galutines s lygas. 3. Informacija, šio reglamento prieduose ir priskiriama prie kategorijos, C nebent ji b t žinoma tuo metu, kai tvirtinamas bazinis prospektas; tokiu atveju ji gali b traukiama galutines s lygas, ti traukta t bazin prospekt. 4. Be šio straipsnio dalyse 3 ir 2 nurodytos informacijos, galutin se s lygose gali b ti pateikta tik šio reglamento 28 priede nurodyta informacija. Reglamento (ES) 2017/ straipsnio 2 dalies a punkte nurodyt galutini slyg forma rodo, kuri šio reglamento 28 priede nurodyta informacija turi b ti nustatyta galutin se s lygose. 5. Galutin s s lygos neprieštarauja baziniame prospekte pateiktai informacijai. 27 straipsnis Prospekto santrauka 1. Prospekto apžvalginiame skirsnyje s voka santrauka vartojama tik jei ji atitinka Reglamento (ES) 2017/ straipsnyje nustatytus reikalavimus. 2. pagal Jei Reglamento (ES) 2017/ straipsn reikia papildyti prospekto santrauk, nauja informacija traukiama to prospekt santrauk taip, kad investuotojai gal t lengvai matyti pakeitimus. Nauja informacija prospekto santrauk traukiama pateikiant nauj santrauk arba papildant pradin santrauk.

12 Europos S jungos oficialusis leidinys L 166/37 IV SKYRIUS ES AUGIMO PROSPEKTAS 28 straipsnis Nuosavybs vertybini popieri ES augimo prospekto registracijos dokumentas Specialiame nuosavyb s vertybini popieri registracijos dokumente, parengtame pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn, pateikiama šio reglamento 24 priede nurodyta informacija. 29 straipsnis Ne nuosavyb s vertybini popieri ES augimo prospekto registracijos dokumentas Specialiame ne nuosavyb s vertybini popieri registracijos dokumente, parengtame pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn, pateikiama šio reglamento 25 priede nurodyta informacija. 30 straipsnis Nuosavybs vertybini popieri ES augimo prospekto vertybini popieri raštas Specialiame nuosavybs vertybini popieri rašte, parengtame pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn šio reglamento 26 priede nurodyta informacija., pateikiama 31 straipsnis Ne nuosavyb s vertybini popieri ES augimo prospekto vertybini popieri raštas Specialiame ne nuosavyb s vertybini popieri rašte, parengtame pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn kiama šio reglamento 27 priede nurodyta informacija., patei 32 straipsnis ES augimo prospekto formatas 1. ES augimo prospekt, parengt kaip vienas dokumentas, sudaro toliau nurodytos dalys, išd stytos tokia tvarka: a) turinys; b) kai taikoma, visa informacija, traukta pateikiant nuorod pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn ; c) speciali santrauka; d) kai ES augimo prospektas rengiamas bazinio prospekto forma bendras si lymo programos aprašymas; e) priklausomai nuo vertybini popieri r šies šio reglamento 24 priedo 1 skirsnyje arba 25 priedo 1 skirsnyje nurodyta informacija; f) priklausomai nuo vertybini nurodyta informacija; popieri r šies šio reglamento 24 priedo 2 skirsnyje arba 25 priedo 2 skirsnyje g) kai nuosavyb s vertybiniai popieriai yra išleisti emitento, kurio rinkos kapitalizacija viršija EUR, šio reglamento 26 priedo 2 skirsnyje nurodyta informacija; h) priklausomai nuo vertybini popieri r šies 24 priedo 3 skirsnyje ir 26 priedo 3 skirsnyje nurodyta informacija arba 25 priedo 3 skirsnyje ir 27 priedo 2 skirsnyje nurodyta informacija;

13 L 166/38 Europos S jungos oficialusis leidinys i) priklausomai nuo vertybini nurodyta informacija; popieri r šies šio reglamento 26 priedo 4 skirsnyje arba 27 priedo 3 skirsnyje j) priklausomai nuo vertybini nurodyta informacija; popieri r šies šio reglamento 26 priedo 5 skirsnyje arba 27 priedo 4 skirsnyje k) priklausomai nuo vertybini popieri r šies 24 priedo 4 skirsnyje arba 25 priedo 4 skirsnyje nurodyta informacija; l) priklausomai nuo vertybini nurodyta informacija; popieri r šies šio reglamento 24 priedo 5 skirsnyje arba 25 priedo 5 skirsnyje m) priklausomai nuo vertybini popieri r šies šio reglamento 24 priedo 6 skirsnyje arba 25 priedo 6 skirsnyje nurodyta informacija; n) kai ne nuosavyb s vertybiniai popieriai apima garantijas šio reglamento 27 priedo 5 skirsnyje nurodyta informacija; o) priklausomai nuo vertybini popieri r šies šio reglamento 24 priedo 7 skirsnyje arba 25 priedo 7 skirsnyje nurodyta informacija. 2. Kai ES augimo prospektas parengiamas kaip atskiri dokumentai, ES augimo prospekto registracijos dokument ir ES augimo prospekto vertybini popieri rašt sudaro toliau nurodytos dalys, išd stytos tokia tvarka: a) ES augimo prospekto registracijos dokumentas: i) turinys; ii) kai taikoma, visa informacija, traukta pateikiant nuorod pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn ; iii) priklausomai nuo vertybini popieri r šies visa kita šio reglamento 24 arba 25 priede nurodyta informacija, kuri turi b ti traukta ES augimo prospekto registracijos dokument laikantis tuose prieduose nustatytos skirsni tvarkos. b) ES augimo prospekto nuosavyb s vertybini popieri raštas: i) turinys; ii) kai taikoma, visa informacija, traukta kaip nuoroda pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn ; iii) bazinio prospekto atveju bendras programos aprašymas; iv) priklausomai nuo vertybini popieri r šies visa kita šio reglamento 26 arba 27 priede nurodyta informacija, kuri turi b ti traukta ES augimo prospekto vertybini popieri rašt laikantis tuose prieduose nustatytos skirsni tvarkos. 3. ES augimo prospektas, parengtas kaip vienas dokumentas arba kaip atskiri dokumentai, gali b bazinio prospekto forma. ti pateikiamas 4. MV, emitentai ir si lytojai, nurodyti Reglamento (ES) 2017/ straipsnio 1 dalyje, laikosi šio reglamento pried skirsni tvarkos. Ta iau jie gali nukrypti nuo informacijos element išd stymo tuose skirsniuose tvarkos.

14 Europos S jungos oficialusis leidinys L 166/39 33 straipsnis Speciali ES augimo prospekto santrauka 1. Specialioje augimo ES prospekto santraukoje pateikiama pagrindin informacija, kurios reikia investuotojams, kad jie galt suprasti emitento, garanto ir si lom vertybini popieri pob d ir rizik. 2. Specialios santraukos tekstas yra tikslus, teisingas, aiškus neklaidinantis. ir 3. Speciali santrauka atitinka kitas ES augimo prospekto dalis. 4. Speciali santrauka rengiama kaip trumpas glaustai surašytas dokumentas; atspausdint kaip šeši A4 formato puslapiai. Speciali santrauka: santrauk sudaro ne daugiau a) pateikiama ir išd stoma taip, kad j b t lengva skaityti, naudojant skaitomo dydžio simbolius; b) rašoma aiškia, netechnine ir glausta kalba, kuri pad t investuotojams suprasti ir suvokti informacij. Pirma pastraipa taip pat taikoma, kai informacija pateikiama lentel s forma. 5. Specialioje santraukoje pateikiama šio reglamento 23 priede nurodyta informacija. 6. Specialioje santraukoje nepateikiama kryžmini nuorod kitas ES augimo prospekto dalis ir informacija ne trau kiama pateikiant nuorod. 7. Specialioje santraukoje gali b ti naudojamos paantrašt s, skirtos pateikti informacijai, nurodytai šio reglamento 22 priedo 2, 3 ir 4 skirsniuose. 8. Bendras šio reglamento 23 priedo punkte, 3.3 punkto papunktyje d ir punkte nurodyt santrauk traukt rizikos veiksni skai ius neviršija 15. ir speciali 9. Kai vertybiniams popieriams taip pat taikomas Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1286/2014 ( 5 ), buveins valstyb s nar s kompetentinga institucija gali reikalauti, kad Reglamento (ES) 2017/ straipsnio 1 dalyje nurodytos MV, emitentai ir si lytojai šio reglamento 23 priedo 3 skirsnyje nurodyt informacij pakeist Reglamento (ES) Nr. 1286/ straipsnio 3 dalies c i punktuose nurodyta informacija. 10. Kai buvein s valstyb s nar s kompetentinga institucija nereikalauja 9 dalyje nurodyto pakeitimo, Reglamento (ES) 2017/ straipsnio 1 dalyje nurodytos MV, emitentai ir si lytojai gali šio reglamento 23 priedo 3 skirsnyje nurodyt informacij pakeisti Reglamento (ES) Nr. 1286/ straipsnio 3 dalies c i punktuose nurodyta informacija dalyse Kai ir 9 nurodyta informacija pakei iama, ji traukiama kaip atskiras specialios santraukos skirsnis ir aiškiai nurodoma, kad tame skirsnyje yra pateikta Reglamento (ES) Nr. 1286/ straipsnio 3 dalies c i punktuose nustatyta informacija. 12. dalyje 4 nurodyta maksimali specialios santraukos apimtis padidinama: a) vienu papildomu A4 formato puslapiu, kai specialioje santraukoje pateikiama informacija apie vertybiniams popieriams suteikiam garantij ; ( 5 ) 2014 m. lapkri io 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1286/2014 d l mažmenini investicini produkt paket ir draudimo principu pagr st investicini produkt (MIPP ir DIP) pagrindin s informacijos dokument (OL L 352, , p. 1 23).

15 L 166/40 Europos S jungos oficialusis leidinys b) dviem papildomais A4 formato puslapiais, kai speciali santrauka apima kelis vertybinius popierius, kurie skiriasi tik labai ribotais duomenimis, pavyzdžiui, emisijos kaina arba išpirkimo data; c) trimis papildomais A4 formato puslapiais, kai informacija pakei iama pagal 9 ir 10 dalis. Taikant c punkt kiekvienam vertybiniam popieriui gali b ti skirti trys papildomi A4 formato puslapiai, kai speciali santrauka apima kelis vertybinius popierius, kurie skiriasi tik labai ribotais duomenimis, pavyzdžiui, emisijos kaina arba išpirkimo data. 34 straipsnis Specialios ES augimo prospekto santraukos priedai Jei pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn reikia papildyti ES augimo prospekto speciali santrauk, nauja informacija traukiama to ES augimo prospekto speciali santrauk taip, kad investuotojai gal t lengvai matyti pakei timus. Nauja informacija ES augimo prospekto speciali santrauk traukiama pateikiant nauj speciali santrauk arba papildant pradin speciali santrauk. V SKYRIUS PROSPEKTO TIKRINIMAS IR TVIRTINIMAS IR UNIVERSALAUS REGISTRACIJOS DOKUMENTO PERŽI RA 35 straipsnis Tikrinimo apimtis Prospekto tikrinimo ir universalaus registracijos dokumento perži ros tikslais nuorodos prospekt reiškia prospekt arba bet kuri jo sudedam j dal, skaitant universal registracijos dokument, tiek pateikt tvirtinti, tiek oficialiai pateikt be išankstinio patvirtinimo, ir jo pakeitimus bei prospekto priedus. 36 straipsnis Prospekte pateiktos informacijos išsamumo tikrinimo kriterijai 1. Siekdamos patikrinti prospekto projekte pateiktos informacijos išsamum, kompetentingos institucijos atsižvelgia visus šiuos dalykus: a) ar prospektas parengtas pagal Reglament (ES) 2017/1129 ir š reglament, priklausomai nuo emitento r šies, emisijos r šies, vertybinio popieriaus r šies ir si lymo arba traukimo prekybos s raš r šies; b) ar emitento finansin s veiklos istorija yra sud tinga arba jis turi svarb finansin sipareigojim, kaip nurodyta 18 straipsnyje. 2. Taikydamos dalies 1 punkt b, kompetentingos institucijos gali reikalauti, kad emitentas prospekto projekt traukt, jame pakeist arba iš jo išbraukt informacij, atsižvelgdamas : a) vertybini popieri r š; b) prospekte jau pateikt informacij ir subjekto, kuris n ra emitentas, prospekte jau pateiktos informacijos buvim ir jos turin, taip pat taikytinus apskaitos ir audito principus; c) sandori, kuriais emitentas sigijo arba perleido savo mon ar jos dal, ekonomin pob d ir specifin tos mons pob d; d) tai, ar emitentui ne per sunku gauti informacijos apie subjekt, kuris n ra emitentas.

16 Europos S jungos oficialusis leidinys L 166/41 37 straipsnis Prospekte pateiktos informacijos suprantamumo tikrinimo kriterijai 1. Siekdamos patikrinti prospekto projekte pateiktos informacijos suprantamum, kompetentingos institucijos atsi žvelgia visus šiuos dalykus: a) ar prospekto projekte pateiktas aiškus ir išsamus turinys; b) ar prospekto projekte n ra nereikaling pasikartojim ; c) ar susijusi informacija yra sugrupuota; d) ar prospekto projekte naudojamas šrifto dydis yra lengvai skaitomas; e) ar prospekto projekto strukt ra leidžia investuotojams suprasti jo turin ; f) ar prospekto projekte apibr žti matematini formuli elementai ir, kai taikoma, aiškiai aprašyta produkto strukt ra; g) ar prospekto projektas parašytas paprasta kalba; h) ar prospekto projekte aiškiai aprašytas emitento veiklos pob dis ir jo pagrindin veikla; i) ar prospekto projekte paaiškinta prekybos arba pramon s specifin terminija. Taiau kompetentingos institucijos neprivalo atsižvelgti g, h ir i punktus, jei prospekto projektas bus naudojamas vien tik siekiant traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš ne nuosavyb s vertybinius popierius, o tam pateikti sant raukos pagal Reglamento (ES) 2017/ straipsn nereikia. 2. Taikant pirm pastraip, kompetentingos institucijos kiekvienu konkre iu atveju gali reikalauti, kad, be Reglamento (ES) 2017/ straipsnyje ir šio reglamento 33 straipsnyje nurodytos informacijos, santrauk b t traukta tam tikra prospekto projekte pateikta informacija. 38 straipsnis Prospekte pateiktos informacijos nuoseklumo tikrinimo kriterijai Siekdama patikrinti prospekto projekte pateiktos informacijos nuoseklum, kompetentinga institucija atsižvelgia visus šiuos dalykus: a) ar prospekto projekte pateiktoje informacijoje, skaitant bet koki informacij, traukt pateikiant nuorod, n ra esmini neatitikim ; b) ar visa kitose prospekto projekto vietose atskleista reikšminga ir specifin rizika yra traukta rizikos veiksni skirsn ; c) ar santraukoje pateikta informacija atitinka kitose prospekto projekto vietose pateikt informacij ; d) ar visi pajam panaudojimo duomenys atitinka gaunam pajam sum ir ar atskleistas pajam panaudojimas atitinka emitento atskleist strategij ; e) ar emitento veiklos ir finans apžvalgoje pateiktas emitento aprašymas, istorin finansin informacija, emitento veiklos aprašymas ir rizikos veiksni aprašymas yra nuosekl s; f) ar pareiškimas d l apyvartinio kapitalo atitinka rizikos veiksnius, auditoriaus ataskait, pajam panaudojim ir atskleist emitento strategij bei tai, kaip ta strategija bus finansuojama.

17 L 166/42 Europos S jungos oficialusis leidinys straipsnis Specializuot emitent prospekte esan ios informacijos tikrinimas Kompetentingos institucijos gali reikalauti, kad remiantis specializuot emitent, priklausan i vienai iš 29 priede nuro dyt kategorij, veikla, prospekt b t traukta papildoma informacija. 40 straipsnis Papildomi prospekte pateiktos informacijos išsamumo, nuoseklumo ir suprantamumo tikrinimo kriterijai Kai to reikia investuotoj apsaugai, be 36, 37 ir 38 straipsniuose nurodyt kriterij, prospekto projekte esan ios informacijos išsamumui, suprantamumui ir nuoseklumui tikrinti kompetentinga institucija gali taikyti papildomus krite rijus. 41 straipsnis Proporcingumo principas tikrinant prospekto projekt ir atliekant universalaus registracijos dokumento perži r 1. Kai kompetentingai institucijai pateiktas pirmasis prospekto projektas yra labai panašus tos kompetentingos institucijos jau patvirtint prospekt, o prospekto projekte pažym ti visi to patvirtinto prospekto pakeitimai, kompeten tinga institucija turi taikyti 36, 37 ir 38 straipsniuose nustatytus kriterijus tik šiems pakeitimams ir visai kitai informacij ai, kuriai jie turi poveikio, patikrinti. 2. Siekdamos patikrinti universal registracijos dokument, oficialiai pateikt be išankstinio patvirtinimo, kuris jau buvo perži rtas, arba tokio dokumento pakeitim, kompetentingos institucijos turi taikyti 36, 37 ir 38 straipsniuose nustatytus kriterijus tik toms universalaus registracijos dokumento arba pakeitimo dalims, kurios nebuvo perži rtos. 3. Kai pirmame prospekto projekte, kuriame informacija traukta pateikiant nuorod dokument, patvirtint pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglament (ES) 2017/1129 arba pagal nacionalines nuostatas, kuriomis nacionalin teis perkelta Direktyva 2003/71/EB ( 6 ), kompetentingos institucijos turi atsižvelgti tik šio reglamento 38 straipsnyje nusta tytus kriterijus, kad patikrint t informacij. 4. Taikydamos 1, 2 arba 3 dal, kompetentingos institucijos prašo emitento, si lytojo arba asmens, prašan io traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, patvirtinti, kad paskutiniame prospekto arba universalaus registracijos dokumento projekte pateikta pati naujausia informacija ir ji apima vis šio reglamento prieduose nurodyt informacij, privalom tam prospektui arba universaliam registracijos dokumentui. 5. Kai kompetentingai institucijai pateikiami v lesni prospekto projektai, ta kompetentinga institucija, tikrindama tokius v lesnius projektus, turi taikyti 36, 37 ir 38 straipsniuose nustatytus kriterijus tik ankstesnio projekto pakeitimams ir visai kitai informacijai, kuriai šie pakeitimai turi poveikio. 42 straipsnis Prašymo patvirtinti prospekto projekt pateikimas arba universalaus registracijos dokumento arba jo pakeitim oficialus pateikimas 1. Visi prospekto projektai pateikiami kompetentingai institucijai elektroniniu formatu, leidžian funkcij, elektronin mis priemon mis. iu naudoti paieškos Pateikdamas pirm j prospekto projekt, emitentas, si lytojas arba asmuo, prašantis traukti prekybos reguliuojamoje rinkoje s raš, kompetentingai institucijai nurodo kontaktin adres, kuriuo kompetentinga institucija raštu ir elektroni nmis priemon mis tur t teikti visus pranešimus. ( 6 ) 2003 m. lapkri io 4 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2003/71/EB d l prospekto, kuris turi b ti skelbiamas, kai vertybiniai popieriai si lomi visuomenei ar traukiami prekybos s raš, ir iš dalies kei ianti Direktyv 2001/34/EB (OL L 345, , p. 64).