Kauno mokykla - darželis RŪTELĖ

Transkriptas

1 Elektroninio dokumento nuorašas Kauno mokykla - darželis RŪTELĖ 2020 M. I KETVIRČIO FINANSINIŲ ATASKAITŲ RINKINIO AIŠKINAMASIS RAŠTAS 1. BENDROJI DALIS Kauno mokykla - darželis Rūtelė, įstaigos kodas , Kalniečių g. 167, Kaunas (Įstaigos pavadinimas, kodas, adresas) (toliau Įstaiga) bendrosios dalies informacija pateikta 2019 m. gruodžio 31 d. finansinių ataskaitų rinkinio aiškinamajame rašte 2. APSKAITOS POLITIKA Įstaigos finansinių ataskaitų rinkinys parengtas vadovaujantis VSAFAS reikalavimais. Ataskaitos straipsnių, kurie neatitiktų VSAFAS reikalavimų nėra. Apskaitos politika išdėstyta 2019 m. gruodžio 31 d. finansinių ataskaitų rinkinio aiškinamajame rašte.. 3. PASTABOS Finansinės būklės ataskaita 1. Pastaba P03. Nematerialus turtas. Ataskaitinio laikotarpio pabaigai nematerialus turtas pateiktas likutine verte 0,00 Eur. Informacija apie nematerialiojo turto įsigijimo vertę ir likutinę vertę, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje pateikta lentelėje: Turto grupė Įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (Eur.) Sukaupta amortizacija ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (Eur.) Nematerialus turtas 6276, ,41 Per ataskaitinį laikotarpį įstaiga nepirko nematerialiojo turto. Nurašyta nematerialiojo turto per ataskaitinį laikotarpį nebuvo. Ilgalaikio nematerialiojo turto balansinės vertės pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį įtakojo sukauptas nusidėvėjimas. 2. Pastaba P04. Ilgalaikis materialus turtas.

2 Finansinėse ataskaitose ataskaitinio laikotarpio ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ,09 Eur. Informacija apie ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo vertę ir likutinę vertę ataskaitinio laikotarpio pabaigoje pateikta lentelėje: Turto grupė Įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (Eur.) Sukaupta amortizacija ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (Eur.) Negyvenamieji pastatai , ,41 Kiti statiniai 90025, ,47 Kitos mašinos ir įrenginiai 38643, ,74 Baldai ir biuro įranga 63271, ,85 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 312,79 312,79 Esminio pagerinimo darbai 0,00 0,00 Per ataskaitinį laikotarpį įsigyta naujo ilgalaikio materialiojo turto nebuvo. Neatlygintinai gauto turto per ataskaitinį laikotarpį nebuvo. Ilgalaikio materialiojo turto balansinės vertės pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį įtakojo sukauptas nusidėvėjimas. 3. Pastaba P07. Biologinis turtas. Įstaiga neturi biologinio turto. 4. Pastaba P08. Atsargos. Ataskaitinio laikotarpio pabaigai atsargos sudaro 0,00 Eur. Per ataskaitinį laikotarpį įsigyta ūkinio inventoriaus bei atsargų už 7746,39 Eur, iš jų gauta neatlygintinai už 13,80 Eur. Nurašyta atsargų už 7746,39 Eur, iš jų 5542,89 Eur iškeltas ūkinis inventorius į nebalansinę sąskaitą. 5. Pastaba P09. Išankstiniai apmokėjimai. Finansinėje ataskaitoje ataskaitinio laikotarpio pabaigai išankstinius mokėjimus sudarp 80,00 Eur Ateinančių laikotarpių sąnaudos 0,00 Eur.: Tiekėjai (5 didžiausi) Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams 80,00 Eur. Tiekėjai (5 didžiausi) 1. AB Teo LT 80,

3 6. Pastaba P10. Per vienus metus gautinos sumos. Ataskaitinio laikotarpio per vienus metus gautinos sumos sudaro 89070,53 Eur., iš jų: Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas 2682,77 Eur.: Gautinos sumos 1. Gautinos sumos už turto naudojimą 0,00 2. Gautinos sumos už suteiktas paslaugas 2682,77 3. Gautinos sumos už konfiskuotą turtą, baudos ir kitos netesybos 0,00 Sukauptos gautinos sumos 85794,65 Eur.: Sukauptos gautinos sumos iš biudžeto 1 Atostogų kaupiniams 40370,21 2. Valstybinio socialinio draudimo fondui 10222,30 3. Valstybinei mokesčių inspekcijai 8095,69 4. Darbuotojams 21150,77 5. Tiekėjams 2666,53 6. Sukauptos negrąžintos specialiųjų programų lėšos iš savivaldybės biudžeto 3289,15 Kitos gautinos sumos sudaro 593,11 Eur. Tiekėjai (5 didžiausi) 1. UAB,,Patatos bistro 315,48 2. VSDFV Kauno sk. 277, Pastaba P11. Pinigai ir pinigų ekvivalentai. Piniginių lėšų likutį 10480,37 Eur. ataskaitinio laikotarpio pabaigai sudaro pinigai banko sąskaitose 10480,37 Eur. 8. Pastaba P12. Finansavimo sumos. Ataskaitinio laikotarpio pabaigai finansavimo sumų likutis yra ,68 Eur. Finansavimo sumų gavimas ir panaudojimas pagal šaltinius pateiktas lentelėje: Šaltinis Gauta (Eur.) 1. Iš valstybės biudžeto 70049,28 2. Iš savivaldybės biudžeto 44159,49 Per ataskaitinį laikotarpį neatlygintinai gautas turtas už 13,80 Eur. 9. Pastaba P13 ir P14. Ilgalaikiai įsipareigojimai.

4 Įstaiga ilgalaikių finansinių įsipareigojimų neturi. 10. Pastaba P17. Trumpalaikiai įsipareigojimai: Įsiskolinimą tiekėjams ataskaitinio laikotarpio pabaigoje sudaro 3738,00 Eur.: Tiekėjai (5 didžiausi) 1. UAB Patatos bistro 1125,51 2. AB Kauno energija 830,83 3. VŠĮ Plaukimo klubas 725,20 4. AB Energijos skirstymo operatorius 321,09 5. UAB Elektrum Lietuva 231,64 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai. Su darbo santykiais susijusieji įsipareigojimai sudaro 39468,76 Eur.: Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 1. Mokėtinas darbo užmokestis 21150,77 2. Mokėtinos socialinio draudimo įmokos 9488,88 3. Mokėtinas gyventojų pajamų mokestis 8095,69 4. Mokėtinos darbdavio socialinio draudimo įmokos 733,42 5. Kitos su darbo santykiais susijusios sumos 0,00 Sukauptos mokėtinos sumos 40370,21 Eur. Sukauptos mokėtinos sumos 1. Sukauptos atostogų sąnaudos 39168,41 2. Sukauptos atostogų valstybinio socialinio draudimo įmokų sąnaudos 1201,80 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 1628,42 Eur. iš jų gauti išankstiniai apmokėjimai 728,42 Eur. 11. Pastaba P18. Grynasis turtas. Ataskaitinio laikotarpio pabaigai grynasis turtas sudaro 4505,92 Eur., tai einamų metų sukauptas perviršis 4244,46 Eur. ir ankstesnių metų sukauptas perviršis 261,46 Eur.: 12. Pastaba P02. Pagrindinės veiklos sąnaudos. Veiklos rezultatų ataskaita Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos ,49 Eur. Sąnaudos 1. Darbo užmokesčio ,14 2. Darbdavio socialinio draudimo 2491,35 Ilgalaikio turto nusidėvėjimo sąnaudos 10905,06 Eur:

5 Turto grupių sąnaudos Suma (Eur. ) 1. Gyvenamieji ir kiti pastatai 3111,57 2. Kiti statiniai 1788,87 3. Mašinos ir įrengimai 2207,19 4. Transporto priemonės 0,00 5. Baldai ir biuro technika 0,00 6. Kompiuterinė įranga 604,95 7. Kita biuro įranga 3192,48 8. Kitas nematerialus turtas 0,00 Komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudos 7588,62 Eur : Sąnaudos 1. Šildymo 4293,28 2. Elektros energijos 1573,77 3. Vandentiekio ir kanalizacijos 656,57 4. Ryšių paslaugų 400,16 5. Šiukšlių išvežimo 664,84 Transporto sąnaudos 169,40 Eur: Sąnaudos 1. Kuras 2. Automobilių atsarginės dalys 3. Transporto nuomos sąnaudos 4. Kitos transporto sąnaudos 169,40 Sunaudotų atsargų sąnaudos 7792,52 Eur: Sąnaudos 1. Kitas kuras 0,00 2. Medikamentai 0,00 3. Kompiuterių atsarginės dalys 235,86 4. Kanceliarinės prekės 0,00 5. Valymo prekės 341,57 6. Maisto produktai 0,00 7. Ūkinis inventorius 5542,89 8. Kt. medžiagos 1672,20 Kitų paslaugų sąnaudos 7220,05 Eur : Sąnaudos 1. Banko paslaugų sąnaudos 49,00 2. Konsultavimo paslaugų sąnaudos 0,00 3. Draudimo paslaugų sąnaudos 220,00 4. Projektavimo paslaugų sąnaudos 0,00 5. Valymo paslaugų sąnaudos 224,58

6 6. Organizacinės technikos priežiūros sąnaudos 249,37 7. Teisinių paslaugų sąnaudos 100,00 8. Narystės organizacijose sąnaudos 0,00 9. Skalbimo paslaugų sąnaudos 58,4 10. Apsaugos paslaugų sąnaudos 43, Maitinimo paslaugų sąnaudos 4766, Teritorijų priežiūros paslaugų sąnaudos 13,5 13. Maisto atliekų utilizavimo paslaugų sąnaudos 0, Kultūros įstaigų teikiamų paslaugų sąnaudos 0, Kitų paslaugų sąnaudos (kitos sąnaudos) 1495,64 Kitos sąnaudos. Ataskaitinio laikotarpio pabaigai kitos sąnaudos sudaro 0,00 Eur. 13. Finansavimo pajamos ,54 Eur, iš jų: Finansavimo pajamos 1. Iš valstybės biudžeto, iš jų: , panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 2465, panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms ,39 kompensuoti 2. Iš savivaldybės biudžeto, iš jų : 70645, panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 12827, panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms kompensuoti 57817,76 3. Iš Europos sąjungos, iš jų: 69, panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 69, panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms kompensuoti 0,00 4. Iš kitų šaltinių, iš jų: 4005, panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 3335, panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms kompensuoti 670, Pastaba P21. Pagrindinės veiklos kitos pajamos ir kitos veiklos pajamos. Įstaiga turi pagrindinės veiklos kitų pajamų už 5817,36 Eur. šias pajamas sudaro tėvų įnašai už vaikų išlaikymą įstaigoje. Įstaiga turi kitos veiklos pajamų 2440 Eur.Tai patalpų nuomos pajamos. Direktorė Aida Šimaitienė KBĮBA grupės vadovės pavaduotoja Daiva Dagilė Parengė KBĮBA specialistė Rasa Žalytė

7 , Kalniečių g. 167, Kaunas (viešojo sektoriaus subjekto, parengusio finansinės būklės ataskaitą (konsoliduotąją finansinės būklės ataskaitą), kodas, FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA PAGAL 2020 M. KOVO 31 D. DUOMENIS 2020 m. gegužės 22 d. Nr 1 (data) 2-ojo VSAFAS Finansinės būklės 2 priedas (Žemesniojo lygio viešojo sektoriaus subjektų, išskyrus mokesčių fondus ir išteklių fondus, finansinės būklės Kauno mokykla-darželis "Rūtelė" (viešojo sektoriaus subjekto arba viešojo sektoriaus subjektų grupės pavadinimas) Paskutinė Paskutinė praėjusio Pastabos laikotarpio ataskaitinio Straipsniai ataskaitinio laikotarpio diena diena A. ILGALAIKIS TURTAS , ,15 I. Nematerialusis turtas I.1 Plėtros darbai I.2 Programinė įranga ir jos licencijos I.3 Kitas nematerialusis turtas I.4 Nebaigti projektai ir išankstiniai mokėjimai I.5 Prestižas II. Ilgalaikis materialusis turtas P , ,15 II.1 Žemė II.2 Pastatai , ,54 II.3 Infrastruktūros ir kiti statiniai , ,05 II.4 Nekilnojamosios kultūros vertybės II.5 Mašinos ir įrenginiai 4 907, ,26 II.6 Transporto priemonės II.7 Kilnojamosios kultūros vertybės II.8 Baldai ir biuro įranga , ,30 II.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas II.10 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėjimai III. IV. Ilgalaikis finansinis turtas Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas B. BIOLOGINIS TURTAS C. TRUMPALAIKIS TURTAS , ,33 I. Atsargos I.1 Strateginės ir neliečiamos atsargos I.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius I.3 Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys I.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) I.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti II. Išankstiniai apmokėjimai P09 80,00 III. Per vienus metus gautinos sumos P , ,50 P03 P07 1 iš 3

8 III.1 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos III.2 Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos III.3 Gautinos finansavimo sumos Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, III ,77 601,53 paslaugas III.5 Sukauptos gautinos sumos , ,34 III.6 Kitos gautinos sumos 593,11 277,63 IV. V. Pinigai ir pinigų ekvivalentai P , ,83 D. FINANSAVIMO SUMOS P , ,23 II. Trumpalaikiai įsipareigojimai P , ,79 F. GRYNASIS TURTAS P ,92 261,46 II. II.2 Kiti rezervai III. Trumpalaikės investicijos IŠ VISO TURTO: , ,48 I. Iš valstybės biudžeto 47,58 55,50 II. Iš savivaldybės biudžeto , ,60 III. Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų 333,54 389,16 IV. Iš kitų šaltinių , ,97 E. ĮSIPAREIGOJIMAI , ,79 I. Ilgalaikiai įsipareigojimai I.1 Ilgalaikiai finansiniai įsipareigojimai I.2 Ilgalaikiai atidėjiniai I.3 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai II.1 Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiai atidėjiniai II.2 Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis II.3 Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai II.4 Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos II.5 Mokėtinos sumos į Europos Sąjungos biudžetą II.6 Mokėtinos sumos į biudžetus ir fondus II.7 Mokėtinos socialinės išmokos II.8 Grąžintini mokesčiai, įmokos ir jų permokos II.9 Tiekėjams mokėtinos sumos 3 738, ,43 II.10 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai ,76 II.11 Sukauptos mokėtinos sumos , ,13 II.12 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 1 628, ,23 I. Dalininkų kapitalas Rezervai II.1 Tikrosios vertės rezervas Nuosavybės metodo įtaka IV. Sukauptas perviršis ar deficitas 4 505,92 261,46 IV.1 Einamųjų metų perviršis ar deficitas 4 244, ,77 IV.2 Ankstesnių metų perviršis ar deficitas 261,46 (1 946,31) G. MAŽUMOS DALIS IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ, GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES: P13 P , ,48 Direktorius Aida Šimaitienė (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos (parašas) (vardas ir pavardė) KBĮBA grupės vadovės pavaduotoja Daiva Dagilė 2 iš 3

9 (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 3 iš 3

10 3-iojo VSAFAS Veiklos rezultatų 2 priedas Kauno mokykla-darželis "Rūtelė" (Viešojo sektoriaus subjekto arba viešojo sektoriaus subjektų grupės pavadinimas) , Kalniečių g. 167, Kaunas (Viešojo sektoriaus subjekto, parengusio veiklos rezultatų ataskaitą kodas, adresas) VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITA PAGAL 2020 M. KOVO 31 D. DUOMENIS 2020 m. gegužės 19 d. (data) Straipsniai Pastabos Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis A. PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS , ,28 I. FINANSAVIMO PAJAMOS , ,44 I.1. Iš valstybės biudžeto , ,88 I.2. Iš savivaldybių biudžetų , ,57 I.3. Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų 69,42 I.4. Iš kitų finansavimo šaltinių 4 005, ,99 II. III. PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS P , ,84 III.1. Pagrindinės veiklos kitos pajamos 5 817, ,84 III.2. MOKESČIŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOS Pervestinų pagrindinės veiklos kitų pajamų suma B. PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS P02 ( ,24) ( ,34) I. DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO ( ,49) ( ,20) II. NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS (10 905,06) (10 404,44) III. KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYŠIŲ (7 588,72) (12 369,96) IV. KOMANDIRUOČIŲ V. TRANSPORTO (169,40) (641,30) VI. KVALIFIKACIJOS KĖLIMO (628,00) (744,00) VII. PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO (2 818,49) VIII. X. SOCIALINIŲ IŠMOKŲ XI. NUVERTĖJIMO IR NURAŠYTŲ SUMŲ IX. SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA (7 792,52) (29 555,32) XII. XIV. NUOMOS FINANSAVIMO XIII. KITŲ PASLAUGŲ (7 220,05) (4 459,63) KITOS C. PAGRINDINĖS VEIKLOS PERVIRŠIS AR DEFICITAS 1 804,74 (2 247,06) D. KITOS VEIKLOS REZULTATAS 2 440, ,78 I. KITOS VEIKLOS PAJAMOS P , ,78 II. III. PERVESTINOS Į BIUDŽETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS 1 iš 2

11 E. FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS (0,28) F. APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS G. PELNO MOKESTIS H. GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS 4 244,46 (946,28) I. NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKA J. GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS 4 244,46 (946,28) I. TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUI II. TENKANTIS MAŽUMOS DALIAI Direktorius Aida Šimaitienė (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos (parašas) (vardas ir pavardė) KBĮBA grupės vadovės pavaduotoja Daiva Dagilė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 2 iš 2

12 Dokumento sudarytojas (-ai) Dokumento pavadinimas (antraštė) DETALŪS METADUOMENYS Biudžetinė įstaiga Kauno biudžetinių įstaigų buhalterinė apskaita ATASKAITA_Kauno mokykla - darželis,,rūtelė"_finansinių ataskaitų rinkinys su aiškinamuoju raštu Dokumento registracijos data ir numeris : Dokumento gavimo data ir dokumento gavimo registracijos numeris Dokumento specifikacijos identifikavimo žymuo Parašo paskirtis Parašą sukūrusio asmens vardas, pavardė ir pareigos - ADOC-V1.0 Pasirašymas Daiva Dagilė darbuotojas Parašo sukūrimo data ir laikas :37 Parašo formatas Laiko žymoje nurodytas laikas :38 Informacija apie sertifikavimo paslaugų teikėją Trumpalaikio galiojimo (XAdES-T) ADIC CA-B Sertifikato galiojimo laikas : :20 Parašo paskirtis Parašą sukūrusio asmens vardas, pavardė ir pareigos Pasirašymas Aida Šimaitienė vadovas Parašo sukūrimo data ir laikas :26 Parašo formatas Laiko žymoje nurodytas laikas Informacija apie sertifikavimo paslaugų teikėją EID-SK 2016 Einamojo galiojimo (XAdES-EPES) Sertifikato galiojimo laikas : :59 Informacija apie būdus, naudotus metaduomenų vientisumui užtikrinti Pagrindinio dokumento priedų skaičius 2 Pagrindinio dokumento pridedamų dokumentų skaičius Pridedamo dokumento sudarytojas (-ai) - Pridedamo dokumento pavadinimas (antraštė) Pridedamo dokumento registracijos data ir numeris - Pridedamo dokumento sudarytojas (-ai) - Pridedamo dokumento pavadinimas (antraštė) Pridedamo dokumento registracijos data ir numeris - Programinės įrangos, kuria naudojantis sudarytas elektroninis dokumentas, pavadinimas Informacija apie elektroninio dokumento ir elektroninio (-ių) parašo (-ų) tikrinimą (tikrinimo data) Elektroninio dokumento nuorašo atspausdinimo data ir ją atspausdinęs darbuotojas Paieškos nuoroda - Papildomi metaduomenys Rūtelė Finansinės būklės ataskaita 2020 m. I ketv..pdf Rūtelė Veiklos rezultatų ataskaita 2020 m. I ketv..pdf DekaDoc v :24 nuorašą suformavo Aida Šimaitienė