FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA PAGAL 2020 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS. Nr. (data)

Transkriptas

1 Nr. Straipsniai FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA PAGAL 22 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS Nr. (data) Pastabos Nr. Pateikimo valiuta ir tikslumas: Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena eurais Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena A ILGALAIKIS TURTAS , ,24 I Nematerialusis turtas P3 283,34, I.1 Plėtros darbai I.2 Programinė įranga ir jos licencijos 283,34, I.3 Kitas nematerialusis turtas,, I.4 Nebaigti projektai ir išankstiniai mokėjimai I.5 Prestižas II Ilgalaikis materialusis turtas P , ,24 II.1 Žemė II.2 Pastatai , ,21 II.3 Infrastruktūros ir kiti statiniai 14.47, ,85 II.4 Nekilnojamosios kultūros vertybės II.5 Mašinos ir įrenginiai , ,69 II.6 Transporto priemonės II.7 Kilnojamosios kultūros vertybės II.8 Baldai ir biuro įranga , ,72 II.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas , ,89 II.1 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėjimai, ,88 III Ilgalaikis finansinis turtas IV Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas B BIOLOGINIS TURTAS C TRUMPALAIKIS TURTAS , ,89 I Atsargos P8 9,34 557,39 I.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos I.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 9,34 557,39 I.3 Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys I.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) I.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti II Išankstiniai apmokėjimai P9 29, ,37 III Per vienus metus gautinos sumos P , ,87 III.1 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos III.2 Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos III.3 Gautinos finansavimo sumos III.4 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas P1 2.11,87 2.5,68 III.5 Sukauptos gautinos sumos 26.22, ,19 III.6 Kitos gautinos sumos IV Trumpalaikės investicijos V Pinigai ir pinigų ekvivalentai P , ,26 IŠ VISO TURTO: , ,13 (tęsinys kitame puslapyje) 1

2 FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA PAGAL 22 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS (tęsinys) Nr. Straipsniai Pastabos Nr. Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena D FINANSAVIMO SUMOS P , ,13 I Iš valstybės biudžeto , ,6 II Iš savivaldybės biudžeto , ,81 III Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų 118.2, ,52 IV Iš kitų šaltinių 8.748, ,74 E ĮSIPAREIGOJIMAI , ,21 I Ilgalaikiai įsipareigojimai I.1 Ilgalaikiai finansiniai įsipareigojimai I.2 Ilgalaikiai atidėjiniai I.3 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai II Trumpalaikiai įsipareigojimai , ,21 II.1 Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiai atidėjiniai II.2 Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis II.3 Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai II.4 Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos II.5 Mokėtinos sumos į Europos Sąjungos biudžetą II.6 Mokėtinos sumos į biudžetus ir fondus II.6.1 Grąžintinos finansavimo sumos II.6.2 Kitos mokėtinos sumos biudžetui II.7 Mokėtinos socialinės išmokos II.8 Grąžintini mokesčiai, įmokos ir jų permokos II.9 Tiekėjams mokėtinos sumos P , ,78 II.1 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 39,77 339,13 II.11 Sukauptos mokėtinos sumos P , ,22 II.12 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai P17 25,8 25,8 F GRYNASIS TURTAS P , 1.28,79 I Dalininkų kapitalas II Rezervai II.1 Tikrosios vertės rezervas II.2 Kiti rezervai III Nuosavybės metodo įtaka IV Sukauptas perviršis ar deficitas , 1.28,79 IV.1 Einamųjų metų perviršis ar deficitas 942, ,83 IV.2 Ankstesnių metų perviršis ar deficitas 1.28, ,96 G MAŽUMOS DALIS IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ, GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES: , ,13 (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 2

3 Nr. Straipsniai Pastabos Nr. Dalininkų kapitalas Tikrosios vertės rezervas Kiti rezervai Nuosavybės metodo įtaka Sukauptas perviršis ar deficitas prieš nuosavybės metodo įtaką Likutis užpraėjusio laikotarpio paskutinę dieną , , Perimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto įtaka X X 3 Perduoto arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjektui įtaka X X 4 Kitos rezervų padidėjimo (sumažėjimo) sumos X X 5 Kiti sudaryti rezervai X X X 6 Kiti panaudoti rezervai X X X 7 Dalininkų (nuosavo) kapitalo padidėjimo (sumažėjimo) sumos X X 8 Ataskaitinio laikotarpio grynasis perviršis ar deficitas X X X 4.159, ,83 9 Kiti pokyčiai 1 Likutis praėjusio laikotarpio paskutinę dieną 1.28, ,79 11 Perimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto įtaka X X 12 Perduoto arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjektui įtaka X X 13 Kitos rezervų padidėjimo (sumažėjimo) sumos X X 14 Kiti sudaryti rezervai X X X 15 Kiti panaudoti rezervai X X X 16 Dalininkų (nuosavo) kapitalo padidėjimo (sumažėjimo) sumos X X 17 Ataskaitinio laikotarpio grynasis perviršis ar deficitas X X X 942,21 942,21 18 Kiti pokyčiai 19 Likutis ataskaitinio laikotarpio paskutinę dieną , , X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. GRYNOJO TURTO POKYČIŲ ATASKAITA PAGAL 22 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS Nr. (data) Tenka kontroliuojančiajam subjektui Pateikimo valiuta ir tikslumas: Iš viso eurais Mažumos dalis (teisės aktais įpareigoto pasirašyti asmens pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė) (vyriausiasis buhalteris (buhalteris), jeigu privaloma pagal teisės aktus) (parašas) (vardas ir pavardė) 3

4 PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA PAGAL 22 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS Nr. (data) Nr. Straipsniai Pastabos Nr. Tiesioginiai pinigų srautai Ataskaitinis laikotarpis Netiesioginiai pinigų srautai Iš viso Tiesioginiai pinigų srautai Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais Praėjęs ataskaitinis laikotarpis Netiesioginiai pinigų srautai A PAGRINDINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI ,98, , ,3, ,3 I Įplaukos ,42, , ,29, ,29 I.1 Finansavimo sumos kitoms išlaidoms ir atsargoms: ,84, , ,71, ,71 I.1.1 Iš valstybės biudžeto ,23, , ,4, ,4 I.1.2 Iš savivaldybės biudžeto ,32, , ,41, ,41 I.1.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų ,61, , ,2, 4.883,2 I.1.4 Iš kitų šaltinių 1.416,68, 1.416, ,7, 1.49,7 I.2 Iš mokesčių I.3 Iš socialinių įmokų I.4 Už suteiktas paslaugas iš pirkėjų ,42, , ,13, 19.35,13 I.5 Už suteiktas paslaugas iš biudžeto 16.23,16, 16.23, ,45, ,45 I.6 Gautos palūkanos I.7 Kitos įplaukos II Pervestos lėšos ,26, , ,89, ,89 II.1 Į valstybės biudžetą II.2 Į savivaldybių biudžetus ,26, , ,89, ,89 II.3 ES, užsienio valstybėms ir tarptautinėms organizacijoms II.4 Į kitus išteklių fondus II.5 Viešojo sektoriaus subjektams II.6 Kitiems subjektams III Išmokos P ,18, , ,43, ,43 III.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo ,42, , ,39, ,39 III.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių ,21, , ,9, ,9 III.3 Komandiruočių ,9, ,9 III.4 Transporto -156,7, -156,7-879,99, -879,99 III.5 Kvalifikacijos kėlimo -747,52, -747,52-689,4, -689,4 III.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -9.12,97, -9.12, ,27, ,27 III.7 Atsargų įsigijimo ,85, , ,24, ,24 III.8 Socialinių išmokų ,72, , ,12, ,12 III.9 Nuomos III.1 Kitų paslaugų įsigijimo ,79, , ,22, ,22 III.11 Sumokėtos palūkanos III.12 Kitos išmokos -2,, -2, (tęsinys kitame puslapyje) Iš viso 4

5 Nr. Straipsniai Pastabos Nr. Tiesioginiai pinigų srautai Netiesioginiai pinigų srautai Iš viso Tiesioginiai pinigų srautai Netiesioginiai pinigų srautai B INVESTICINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI ,28, , ,83, ,83 I Ilgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir biologinio turto įsigijimas ,28, , ,83, ,83 II Ilgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir biologinio turto perleidimas III Ilgalaikio finansinio turto įsigijimas IV Ilgalaikio finansinio turto perleidimas V Terminuotųjų indėlių (padidėjimas) sumažėjimas VI Gauti dividendai VII Kiti investicinės veiklos pinigų srautai C FINANSINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI 3.521,58, 3.521, ,31, ,31 I Įplaukos iš gautų paskolų II Gautų paskolų grąžinimas III Finansinės nuomos (lizingo) įsipareigojimų apmokėjimas IV Gautos finansavimo sumos ilgalaikiam ir biologiniam turtui įsigyti 3.521,58, 3.521, ,31, ,31 IV.1 Iš valstybės biudžeto IV.2 Iš savivaldybės biudžeto 3.521,58, 3.521, ,68, ,68 IV.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų IV.4 Iš kitų šaltinių -83,37, -83,37 V Grąžintos ir perduotos finansavimo sumos ilgalaikiam ir biologiniam turtui įsigyti VI VII D Gauti dalininko įnašai Kiti finansinės veiklos pinigų srautai VALIUTOS KURSŲ PASIKEITIMO ĮTAKA PINIGŲ IR PINIGŲ EKVIVALENTŲ LIKUČIUI PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA PAGAL 22 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS (tęsinys) Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis I Pinigų ir pinigų ekvivalentų padidėjimas (sumažėjimas) 49,28, 49, ,55, ,55 II Pinigai ir pinigų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pradžioje 7.943, , , ,81 III Pinigai ir pinigų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 8.352, , , ,26 Iš viso (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 5

6 Nr. Straipsniai VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITA PAGAL 22 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS Nr. (data) Pastabos Nr. Pateikimo valiuta ir tikslumas: Ataskaitinis laikotarpis eurais Praėjęs ataskaitinis laikotarpis A PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS , ,44 I FINANSAVIMO PAJAMOS , ,92 I.1 Iš valstybės biudžeto , ,1 I.2 Iš savivaldybių biudžetų , ,93 I.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų 9.24, ,7 I.4 Iš kitų finansavimo šaltinių 2.77, ,28 II MOKESČIŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOS III PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS , ,52 III.1 Pagrindinės veiklos kitos pajamos P , ,52 III.2 Pervestinų į biudžetą pagrindinės veiklos kitų pajamų suma B PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS P , ,61 I DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO P , ,1 II NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS , ,61 III KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYŠIŲ , ,37 IV KOMANDIRUOČIŲ ,18 V TRANSPORTO -1.34, ,99 VI KVALIFIKACIJOS KĖLIMO -877,52-4,8 VII PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO , ,96 VIII NUVERTĖJIMO IR NURAŠYTŲ SUMŲ -,87 IX SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA , ,32 X SOCIALINIŲ IŠMOKŲ , ,4 XI NUOMOS XII FINANSAVIMO XIII KITŲ PASLAUGŲ -4.86, ,1 XIV KITOS -678, C PAGRINDINĖS VEIKLOS PERVIRŠIS AR DEFICITAS 942, ,83 D KITOS VEIKLOS REZULTATAS I KITOS VEIKLOS PAJAMOS II PERVESTINOS Į BIUDŽETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS III KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS E FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS F APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA G PELNO MOKESTIS H GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKĄ 942, ,83 I NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKA J GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS 942, ,83 I TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUI II TENKANTIS MAŽUMOS DALIAI (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 6

7 Finansinis ataskaitų aiškinamasis raštas 1 Bendroji informacija Panevėžio r. Pažagienių mokykla-darželis, , Biudžetinė įstaiga Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje viešojo sektoriaus subjekto filialai ar kiti struktūriniai padaliniai buvo šie: Adresas: Pažagienių k., Panevėžio sen., Panevėžio r. sav. Subjektas užsiima Švietimo veikla Nr. Filialas / struktūrinis padalinys Buveinės adresas Pagrindinė veikla Vidutinis darbuotojų skaičius per ataskaitinį laikotarpį buvo: Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis Sąlygos, kuriomis paremta veikla ir kurios gali paveikti tolesnę veiklą: Ataskaitinio laikotarpio trukmė, jei veikla nebuvo vykdoma visus finansinius metus (data nuo iki): 7

8 2 Apskaitos politika 1 Finansinių ataskaitų forma Parengta pagal VSAFAS 2 Finansinių ataskaitų valiuta Eurais 3 Nematerialusis turtas Nematerialiojo turto apskaitos politika nustatyta 13-ajame VSAFAS Nematerialusis turtas, nematerialiojo turto nuvertėjimo apskaičiavimo ir apskaitos metodai ir taisyklės 22-ajame VSAFAS Turto nuvertėjimas. Nematerialusis turtas yra pripažįstamas, jei atitinka 13-ajame VSAFAS pateiktą sąvoką ir nematerialiajam turtui nustatytus kriterijus. Nematerialusis turtas pirminio pripažinimo metu apskaitoje yra registruojamas įsigijimo savikaina. Išlaidos, patirtos po pirkto ar susikurto nematerialiojo turto pirminio pripažinimo, didina nematerialiojo turto įsigijimo savikainą tik tais atvejais, kai galima patikimai nustatyti, kad patobulintas nematerialusis turtas teiks didesnę ekonominę naudą, t.y. kad atliktas esminis nematerialiojo turto pagerinimas. Išankstiniai apmokėjimai už nematerialųjį turtą apskaitoje registruojami nematerialiojo turto sąskaitose. 4 Ilgalaikis materialusis turtas Ilgalaikio materialiojo turto apskaitos politika nustatyta 12-ajame VSAFAS Ilgalaikis materialusis turtas, ilgalaikio materialiojo turto nuvertėjimo apskaičiavimo ir apskaitos metodai ir taisyklės 22-ajame VSAFAS Turto nuvertėjimas. Ilgalaikis materialusis turtas pripažįstamas ir registruojamas apskaitoje, jei jis atitinka ilgalaikio materialiojo turto sąvoką ir VSAFAS nustatytus ilgalaikio materialiojo turto pripažinimo kriterijus. Ilgalaikis materialusis turtas pagal pobūdį skirstomas į pagrindines grupes, nustatytas VSAFAS. Į smulkesnes grupes ilgalaikis materialusis turtas skirstomas pagal įstaigos poreikį. Įsigytas ilgalaikis materialusis turtas pirminio pripažinimo momentu apskaitoje registruojamas įsigijimo savikaina. Išankstiniai apmokėjimai už ilgalaikį materialųjį turtą apskaitoje registruojami tam skirtose ilgalaikio materialiojo turto sąskaitose 5 Biologinis turtas 6 Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai 7 Atsargos Atsargų apskaitos metodai ir taisyklės nustatyti 8-ajame VSAFAS Atsargos. Pirminio pripažinimo metu atsargos įvertinamos įsigijimo (pasigaminimo) savikaina, o sudarant finansines ataskaitas įsigijimo (pasigaminimo) savikaina ar grynąja galimo realizavimo verte, atsižvelgiant į tai, kuri iš jų mažesnė. Strateginės atsargos vertinamos įsigijimo savikaina, išskyrus VSAFAS nustatytus atvejus. Apskaičiuodama atsargų, sunaudotų teikiant paslaugas, ar parduotų atsargų savikainą, BĮ taiko atsargų įkainojimo būdą pirmas į 9 pirmas iš (FIFO) arba konkrečių kainų būdą. Atsargos gali būti nukainojamos iki grynosios galimo realizavimo vertės tam, kad jų balansinė vertė neviršytų būsimos ekonominės naudos ar paslaugų vertės, kurią tikimasi gauti šias atsargas pardavus, išmainius, paskirsčius ar panaudojus. Kai atsargos (taip pat ir nebaigtos vykdyti sutartys) parduodamos, išmainomos ar perduodamos, jų balansinė vertė pripažįstama sąnaudomis to laikotarpio, kuriuo pripažįstamos atitinkamos pajamos arba suteikiamos viešosios paslaugos. Atsargų sunaudojimas arba pardavimas apskaitoje registruojamas pagal nuolat apskaitomų atsargų būdą, kai buhalterinėje apskaitoje registruojama kiekviena su atsargų sunaudojimu arba pardavimu susijusi operacija. 8 Finansavimo sumos 8

9 2 Apskaitos politika Finansavimo sumų apskaitos metodai ir taisyklės nustatyti 2-ajame VSAFAS Finansavimo sumos. Finansvimo sumos pripažįstamos, kai atitinka VSAFAS nustatytus kriterijus. Finansavimo sumos viešojo sektoriaus subjekto iš valstybės ir savivaldybių biudžetų, Valstybinio socialinio draudimo fondo, Privalomojo sveikatos draudimo fondo, kitų išteklių fondų, Europos Sąjungos, Lietuvos ir užsienio paramos fondų gauti arba gautini pinigai arba kitas turtas, skirtas viešojo sektoriaus subjekto įstatuose nustatytiems tikslams ir programoms įgyvendinti. Finansavimo sumos apima ir viešojo sektoriaus subjekto gautus arba gautinus pinigus, ir kitą turtą pavedimams vykdyti, kitas lėšas viešojo sektoriaus subjekto išlaidoms dengti ir paramos būdu gautą turtą. 9 Atidėjiniai 1 Nuoma, finansinė nuoma (lizingas) 11 Segmentai Informacijos pagal segmentus pateikimo finansinėse ataskaitose reikalavimai nustatyti 25-ajame VSAFAS Atsiskaitymas pagal segmentus. BĮ turi tvarkyti apskaitos veiklą pagal segmentus. Segmentai BĮ pagrindinės veiklos dalys pagal atliekamas valstybės funkcijas, apimančios vienarūšes BĮ teikiamas viešąsias paslaugas pagal valstybės funkcijų klasifikaciją. 12 Mokesčių ir socialinių įmokų pajamos 13 Kitos pajamos Pajamų apskaitos principai, metodai ir taisyklės nustatyti 9-ajame VSAFAS Mokesčių ir socialinių įmokų pajamos, 1-ajame VSAFAS Kitos pajamos ir 2-ajame VSAFAS Finansavimo sumos. Pajamų apskaitai taikomas kaupimo principas. Finansavimo pajamos pripažįstamos tuo pačiu laikotarpiu, kai yra patiriamos su šiomis pajamomis susijusios sąnaudos. Registruojant visas su finansavimo pajamų pripažinimu susijusias operacijas, būtina nurodyti, kokios valstybės funkcijos ir kurios programos vykdymui buvo pripažintos finansavimo pajamos, panaudojant detalizuojančius požymius. Pajamos, išskyrus finansavimo pajamas, pripažįstamos, kai tikėtina, kai BĮ gaus su sandoriu susijusią ekonominę naudą, kai galima patikimai įvertinti pajamų sumą ir kai BĮ gali patikimai įvertinti su pajamų uždirbimu susijusias sąnaudas. 14 Sąnaudos Sąnaudų apskaitos principai, metodai ir taisyklės nustatyti 11-ajame VSAFAS Sąnaudos. Sąnaudų, susijusių su turtu, finansavimo sumomis ir įsipareigojimais, apskaitos principai nustatyti jų apskaitą reglamentuojančiuose VSAFAS. Sąnaudos apskaitoje pripažįstamos vadovaujantis kaupimo ir palyginamumo principais tuo ataskaitiniu laikotarpiu, kai uždirbamos su jomis susijusios pajamos, neatsižvelgiant į pinigų išleidimo laiką. Tais atvejais, kai per ataskaitinį laikotarpį padarytų išlaidų neįmanoma tiesiogiai susieti su tam tikrų pajamų uždirbimu ir jos neduos ekonominės naudos ateinančiais ataskaitiniais laikotarpiais, šios išlaidos pripažįstamos sąnaudomis tą patį laikotarpį, kada buvo patirtos. Sąnaudų dydis įvertinamas sumokėta arba mokėtina pinigų arba jų ekvivalentų suma. Tais atvejais, kai numatytas ilgas atsiskaitymo laikotarpis ir palūkanos nėra išskirtos iš bendros mokėtinos sumos, sąnaudų dydis įvertinamas diskontuojant atsiskaitymo sumą taikant rinkos palūkanų normą. 9

10 2 Apskaitos politika 15 Valstybės skolos ir kitos skolinimosi išlaidos 16 Operacijos užsienio valiuta 17 Straipsnių tarpusavio užskaitos 18 Kiti apskaitos principai Aiškinamojo rašto pastabos nepateikiamos, jeigu ataskaitinio ir praėjusio ataskaitinio laikotarpio finansinėse ataskaitose atitinkamos informacijos nėra, t. y. finansinių ataskaitų straipsnių sumos lygios nuliui. 1

11 1 Bendroji informacija Nr.* Subjekto tipas ir pavadinimas Buveinės adresas Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis (procentais) INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS Investicijos dydis nominaliąja verte Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Dotacijų balansinė vertė Grynasis ataskaitinio Nuosavas kapitalas laikotarpio rezultatas, arba grynasis turtas, iš viso iš viso Kontroliuojamos biudžetinės įstaigos X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X Pagrindinė veikla 11

12 1 Bendroji informacija Nr.* Subjekto tipas ir pavadinimas Buveinės adresas Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis (procentais) INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS Investicijos dydis nominaliąja verte Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Dotacijų balansinė vertė Grynasis ataskaitinio Nuosavas kapitalas laikotarpio rezultatas, arba grynasis turtas, iš viso iš viso X X X Pagrindinė veikla X X X 2 Kontroliuojamos viešosios įstaigos, priskiriamos prie viešojo sektoriaus subjektų X X 12

13 1 Bendroji informacija Nr.* Subjekto tipas ir pavadinimas Buveinės adresas Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis (procentais) INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS Investicijos dydis nominaliąja verte Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Dotacijų balansinė vertė Grynasis ataskaitinio Nuosavas kapitalas laikotarpio rezultatas, arba grynasis turtas, iš viso iš viso Pagrindinė veikla 3 Kontroliuojamos viešosios įstaigos, nepriskiriamos prie viešojo sektoriaus subjektų X X 13

14 1 Bendroji informacija Nr.* Subjekto tipas ir pavadinimas Buveinės adresas Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis (procentais) INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS Investicijos dydis nominaliąja verte Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Dotacijų balansinė vertė Grynasis ataskaitinio Nuosavas kapitalas laikotarpio rezultatas, arba grynasis turtas, iš viso iš viso Valstybės ir savivaldybių įmonės** X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X Pagrindinė veikla 14

15 1 Bendroji informacija Nr.* Subjekto tipas ir pavadinimas Buveinės adresas Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis (procentais) INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS Investicijos dydis nominaliąja verte Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Dotacijų balansinė vertė Grynasis ataskaitinio Nuosavas kapitalas laikotarpio rezultatas, arba grynasis turtas, iš viso iš viso X X X X X X X X X X X X X X X X X X Pagrindinė veikla X X 5 Kontroliuojamos akcinės ir uždarosios akcinės bendrovės X X 15

16 1 Bendroji informacija Nr.* Subjekto tipas ir pavadinimas Buveinės adresas Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis (procentais) INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS Investicijos dydis nominaliąja verte Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Dotacijų balansinė vertė Grynasis ataskaitinio Nuosavas kapitalas laikotarpio rezultatas, arba grynasis turtas, iš viso iš viso Asocijuotieji subjektai X X Pagrindinė veikla 16

17 1 Bendroji informacija Nr.* Subjekto tipas ir pavadinimas Buveinės adresas Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis (procentais) INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS Investicijos dydis nominaliąja verte Dotacijų balansinė vertė Grynasis ataskaitinio Nuosavas kapitalas laikotarpio rezultatas, arba grynasis turtas, iš viso iš viso Kiti subjektai 7.1 Administruojami išteklių fondai X X X X X X X X X Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje X X X X 7.2 Administruojami mokesčių fondai X X X X X Pagrindinė veikla 17

18 1 Bendroji informacija Nr.* Subjekto tipas ir pavadinimas Buveinės adresas Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis (procentais) INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS Investicijos dydis nominaliąja verte Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Dotacijų balansinė vertė Grynasis ataskaitinio Nuosavas kapitalas laikotarpio rezultatas, arba grynasis turtas, iš viso iš viso X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X Pagrindinė veikla 18

19 1 Bendroji informacija Nr.* Subjekto tipas ir pavadinimas Buveinės adresas Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis (procentais) INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS Investicijos dydis nominaliąja verte Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Dotacijų balansinė vertė Grynasis ataskaitinio Nuosavas kapitalas laikotarpio rezultatas, arba grynasis turtas, iš viso iš viso X X X X X X X X 7.3 Kiti subjektai X X Pagrindinė veikla 19

20 1 Bendroji informacija Nr.* Subjekto tipas ir pavadinimas Buveinės adresas Valdomų akcijų (dalininko įnašų) dalis (procentais) INFORMACIJA APIE KONTROLIUOJAMUS, ASOCIJUOTUOSIUS IR KITUS SUBJEKTUS Investicijos dydis nominaliąja verte Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Dotacijų balansinė vertė Grynasis ataskaitinio Nuosavas kapitalas laikotarpio rezultatas, arba grynasis turtas, iš viso iš viso , Pagrindinė veikla X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. * Įtraukiama tiek detalizuojamų eilučių, kiek yra kontroliuojamų,asocijuotųjų ir kitų subjektų. ** Teikiama informacija apie tas valstybės ar savivaldybės įmones, kuriose viešojo sektoriaus subjektas įgyvendina įmonės savininko teises ir pareigas. 2

21 3 Pastabos P1 Apskaitos politika ir apskaitinių įvertinimų keitimas, klaidų taisymas Nr. Apskaitos politikos keitimo įtaka finansinėse ataskaitose: Straipsniai Pertvarkomas ataskaitinis laikotarpis (suma) Ataskaitinis laikotarpis (pertvarkyta) (suma) Apskaitos politikos keitimas (suma) Nuoroda į aiškinamojo rašto pastabą, kurioje aprašytas susijęs apskaitos politikos keitimas (pastabos Nr.) =

22 3 Pastabos P1 Apskaitos politika ir apskaitinių įvertinimų keitimas, klaidų taisymas Iš viso X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi X Esminių klaidų įtaka finansinėms ataskaitoms: 22

23 3 Pastabos P1 Apskaitos politika ir apskaitinių įvertinimų keitimas, klaidų taisymas Nr. Straipsniai Taisomas ataskaitinis laikotarpis (suma) Ataskaitinis laikotarpis (pertvarkyta) (suma) Klaidos taisymas (suma) Nuoroda į aiškinamojo rašto pastabą, kurioje aprašytas susijęs esminės klaidos taisymas (pastabos Nr.) =

24 3 Pastabos P1 Apskaitos politika ir apskaitinių įvertinimų keitimas, klaidų taisymas Iš viso X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi X Esminių klaidų įtaka nuosavybės metodui: Nr. Straipsniai Taisomas ataskaitinis laikotarpis (suma) Ataskaitinis laikotarpis (pertvarkyta) (suma) Klaidos taisymas (suma) Nuoroda į aiškinamojo rašto pastabą, kurioje aprašytas susijęs esminės klaidos taisymas (pastabos Nr.) 24

25 3 Pastabos P1 Apskaitos politika ir apskaitinių įvertinimų keitimas, klaidų taisymas =

26 3 Pastabos P1 Apskaitos politika ir apskaitinių įvertinimų keitimas, klaidų taisymas Iš viso X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi X 26

27 Per ataskaitinį laikotarpį pakeistų apskaitinių įverčių priežastys, pobūdis, poveikis: Nr. Apskaitinis įvertis (pavadinimas) Pakeitimo priežastis, pobūdis Poveikis (aprašymas) Suma, kuri turi įtakos ataskaitinio laikotarpio rezultatui Suma, kuri turės įtakos vėlesnių ataskaitinių laikotarpių rezultatams X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. 27

28 Iš viso X X X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. 28

29 Apskaitos politikos keitimo aprašymas ir priežastys: Prielaidos, kuriomis vadovaujantis buvo nustatyti apskaitiniai įverčiai, naudojami turto ir įsipareigojimų vertei nustatyti: Apskaitinių įverčių keitimo poveikio apskaičiuoti nebuvo galima dėl šių priežasčių: Rengiant ataskaitinio laikotarpio finansines ataskaitas buvo ištaisytos ankstesniais metais padarytos klaidos (trumpas aprašymas): 29

30 APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITOS STRAIPSNIAMS Nr. Straipsniai Pastabos Nr. Apskaitos politikos keitimo ir klaidų taisymo įtak Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena, įvertinus apskaitos politikos keitimo ir klaidų taisymo įtaką Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena Padidėjimas Sumažėjimas (-) =4+5+6 A ILGALAIKIS TURTAS , ,24 I Nematerialusis turtas,, I.1 Plėtros darbai I.2 Programinė įranga ir jos licencijos,, I.3 Kitas nematerialusis turtas,, I.4 Nebaigti projektai ir išankstiniai mokėjimai I.5 Prestižas II Ilgalaikis materialusis turtas , ,24 II.1 Žemė II.2 Pastatai , ,21 II.3 Infrastruktūros ir kiti statiniai , ,85 II.4 Nekilnojamosios kultūros vertybės II.5 Mašinos ir įrenginiai , ,69 II.6 Transporto priemonės II.7 Kilnojamosios kultūros vertybės II.8 Baldai ir biuro įranga 6.359, ,72 II.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas , ,89 II.1 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėjimai , ,88 III Ilgalaikis finansinis turtas IV Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas B BIOLOGINIS TURTAS C TRUMPALAIKIS TURTAS , ,89 I Atsargos 557,39 557,39 I.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos I.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 557,39 557,39 I.3 Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys I.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) I.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti II Išankstiniai apmokėjimai 1.825, ,37 III Per vienus metus gautinos sumos , ,87 III.1 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos III.2 Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos III.3 Gautinos finansavimo sumos III.4 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas 2.5,68 2.5,68 III.5 Sukauptos gautinos sumos , ,19 III.6 Kitos gautinos sumos IV Trumpalaikės investicijos V Pinigai ir pinigų ekvivalentai 7.943, ,26 IŠ VISO TURTO , ,13 D FINANSAVIMO SUMOS , ,13 I Iš valstybės biudžeto 6.746, ,6 II Iš savivaldybės biudžeto , ,81 III Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų 4.24, ,52 IV Iš kitų šaltinių 8.77, ,74 E ĮSIPAREIGOJIMAI , ,21 I Ilgalaikiai įsipareigojimai I.1 Ilgalaikiai finansiniai įsipareigojimai I.2 Ilgalaikiai atidėjiniai I.3 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai II Trumpalaikiai įsipareigojimai , ,21 II.1 Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiai atidėjiniai II.2 Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis II.3 Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai II.4 Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos II.5 Mokėtinos sumos į Europos Sąjungos biudžetą II.6 Mokėtinos sumos į biudžetus ir fondus II.6.1 Grąžintinos finansavimo sumos II.6.2 Kitos mokėtinos sumos biudžetui II.7 Mokėtinos socialinės išmokos II.8 Grąžintini mokesčiai, įmokos ir jų permokos II.9 Tiekėjams mokėtinos sumos 2.343, ,78 II.1 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 339,13 339,13 II.11 Sukauptos mokėtinos sumos 16.44, ,22 II.12 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 25,8 25,8 F GRYNASIS TURTAS 1.28, ,79 I Dalininkų kapitalas II Rezervai II.1 Tikrosios vertės rezervas II.2 Kiti rezervai III Nuosavybės metodo įtaka IV Sukauptas perviršis ar deficitas 1.28, ,79 IV.1 Einamųjų metų perviršis ar deficitas 4.159, ,83 IV.2 Ankstesnių metų perviršis ar deficitas 6.12, ,96 G MAŽUMOS DALIS IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ, GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES , ,13 (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 3

31 APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITOS STRAIPSNIAMS Nr. Straipsniai Pastabos Nr. Praėjęs ataskaitinis laikotarpis Apskaitos politikos keitimo ir klaidų taisymo įtaka Padidėjimas Sumažėjimas (-) Praėjęs ataskaitinis laikotarpis, įvertinus apskaitos politikos keitimo ir klaidų taisymo įtaką 1 A PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS , = ,44 I FINANSAVIMO PAJAMOS , ,92 I.1 Iš valstybės biudžeto 15.4,1 15.4,1 I.2 Iš savivaldybių biudžetų , ,93 I.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų 5.121, ,7 I.4 Iš kitų finansavimo šaltinių 8.354, ,28 II MOKESČIŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOS III PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS , ,52 III.1 Pagrindinės veiklos kitos pajamos , ,52 III.2 Pervestinų pagrindinės veiklos kitų pajamų suma B PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS , ,61 I DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO , ,1 II NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS , ,61 III KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYŠIŲ , ,37 IV KOMANDIRUOČIŲ , ,18 V TRANSPORTO , ,99 VI KAVALIFIKACIJOS KĖLIMO -4,8-4,8 VII PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO , ,96 VIII NUVERTĖJIMO IR NURAŠYTŲ SUMŲ -,87 -,87 IX SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA , ,32 X SOCIALINIŲ IŠMOKŲ , ,4 XI NUOMOS XII FINANSAVIMO XIII KITŲ PASLAUGŲ , ,1 XIV KITOS -678, -678, C PAGRINDINĖS VEIKLOS PERVIRŠIS AR DEFICITAS 4.159, ,83 D KITOS VEIKLOS REZULTATAS I KITOS VEIKLOS PAJAMOS II PERVESTINOS Į BIUDŽETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS III KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS E FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS F APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA G PELNO MOKESTIS H GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKĄ 4.159, ,83 I NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKA J GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS 4.159, ,83 I TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUI II TENKANTIS MAŽUMOS DALIAI (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 31

32 Informacija apie antrinius segmentus: 32

33 P2 Informacija pagal segmentus Finansinių ataskaitų straipsniai Bendros valstybės Nr. paslaugos Gynyba Viešoji tvarka ir visuomenės apsauga Ekonomika Aplinkos apsauga Būstas ir komunalinis ūkis Sveikatos apsauga Poilsis, kultūra ir Iš viso religija Švietimas Socialinė apsauga Pagrindinės veiklos sąnaudos -562,5-2, -7, -6, , , ,4 1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo , , Nusidėvėjimo ir amortizacijos , , Komunalinių paslaugų ir ryšių , , Komandiruočių 1.5 Transporto -5, -84,7-1.34,7 1.6 Kvalifikacijos kėlimo -877,52-877, Paprastojo remonto ir eksploatavimo , , Nuvertėjimo ir nurašytų sumų 1.9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina -562,5-2, -1, , , Socialinių išmokų , , Nuomos 1.12 Finansavimo 1.13 Kitų paslaugų -7, -4.16, , Kitos 2 Apskaitos politikos keitimo ir esminių apskaitos klaidų taisymo įtaka ATASKAITINIO LAIKOTARPIO INFORMACIJA PAGAL VEIKLOS SEGMENTUS Segmentai 3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai 3.1 Išmokos -7, -6, , , Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo , , Komunalinių paslaugų ir ryšių , , Komandiruočių Transporto -156,7-156, Kvalifikacijos kėlimo -747,52-747, Paprastojo remonto ir eksploatavimo -9.12, , Atsargų įsigijimo , , Socialinių išmokų , , Nuomos Kitų paslaugų įsigijimo -7, -6, , , Sumokėtos palūkanos Kitos išmokos -2, -2, Segmentai 33

34 PRAĖJUSIO ATASKAITINIO LAIKOTARPIO INFORMACIJA PAGAL VEIKLOS SEGMENTUS Finansinių ataskaitų straipsniai Bendros valstybės Nr. paslaugos Gynyba Viešoji tvarka ir visuomenės apsauga Ekonomika Aplinkos apsauga Būstas ir komunalinis ūkis Sveikatos apsauga Poilsis, kultūra ir Iš viso religija Švietimas Socialinė apsauga Pagrindinės veiklos sąnaudos -8, -58, , , , Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo , ,1 1.2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos , , Komunalinių paslaugų ir ryšių , , Komandiruočių , , Transporto , , Kvalifikacijos kėlimo -4,8-4,8 1.7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo , , Nuvertėjimo ir nurašytų sumų -,87 -, Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina , , Socialinių išmokų -156, , , Nuomos 1.12 Finansavimo 1.13 Kitų paslaugų -8, -58, -8.86, , Kitos -678, -678, 2 Apskaitos politikos keitimo ir esminių apskaitos klaidų taisymo įtaka Segmentai 3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai 3.1 Išmokos -8, -58, , , Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo , , Komunalinių paslaugų ir ryšių , , Komandiruočių , , Transporto -58, -299,99-879, Kvalifikacijos kėlimo -689,4-689, Paprastojo remonto ir eksploatavimo , , Atsargų įsigijimo , , Socialinių išmokų , , Nuomos Kitų paslaugų įsigijimo -8, , , Sumokėtos palūkanos Kitos išmokos Segmentai 34

35 Prielaidos, pagrindžiančios nematerialiojo turto vienetų priskyrimą neriboto naudingo tarnavimo laiko nematerialiajam turtui: Įvykiai ir aplinkybės, dėl kurių buvo pripažinti, panaikinti ar sumažinti turto nuvertėjimo nuostoliai: 35

36 Prielaidos, kuriomis buvo remtasi nustatant nematerialiojo turto atsiperkamąsias vertes per ataskaitinį laikotarpį, įvertinimo prielaidų keitimai, dėl kurių pasikeitė nematerialiojo turto atsiperkamoji vertė, taip pat tokių keitimų priežastys: 36

37 P3 Nematerialusis turtas NEMATERIALIOJO TURTO BALANSINĖS VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ Nr. Straipsniai Plėtros darbai Programinė įranga ir jos licencijos Kitas nematerialusis turtas Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 4 stulpelyje) Literatūros, mokslo ir meno kūriniai Kitas nematerialusis turtas Nebaigti projektai ir išankstiniai apmokėjimai Nebaigti projektai Nebaigti projektai ir išankstiniai apmokėjimai Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje 373,61 3, 673,61 2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį 34, 34, 2.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 2.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina 34, 34, 3 Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį 3.1 Parduoto 3.2 Perduoto 3.3 Nurašyto 4 Pergrupavimai (+/-) 5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai 6 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+/-5) 713,61 3, 1.13,61 7 Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje X -373,61 X -3, X X -673,61 8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos suma* X X X X 9 Apskaičiuota amortizacija per ataskaitinį laikotarpį X -56,66 X X X -56,66 1 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto amortizacijos suma X X X X 1.1 Parduoto X X X X 1.2 Perduoto X X X X 1.3 Nurašyto X X X X 11 Pergrupavimai (+/-) X X X X 12 Sukauptos amortizacijos sumos kiti pokyčiai X X X X 13 Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ( /-11+/-12) X -43,27 X -3, X X -73,27 14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje 15 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma* 16 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį Kitas nematerialusis turtas Išankstiniai apmokėjimai Prestižas Iš viso 37 X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. * Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arba nuvertėjimo suma iki perdavimo.

38 P3 Nematerialusis turtas Nr. Straipsniai Plėtros darbai Programinė įranga ir jos licencijos Kitas nematerialusis turtas Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 4 stulpelyje) Literatūros, mokslo ir meno kūriniai Kitas nematerialusis turtas Nebaigti projektai ir išankstiniai apmokėjimai Nebaigti projektai Nebaigti projektai ir išankstiniai apmokėjimai Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį 18 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma 18.1 Parduoto 18.2 Perduoto 18.3 Nurašyto 19 Pergrupavimai (+/-) 2 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai 21 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ( /-19+/-2) 22 Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ( ) 283,34, 283,34 23 Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14),,, X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. * Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arba nuvertėjimo suma iki perdavimo. Kitas nematerialusis turtas Išankstiniai apmokėjimai Prestižas Iš viso 38

39 Įvykiai ir aplinkybės, dėl kurių buvo pripažinti, panaikinti ar sumažinti turto nuvertėjimo nuostoliai: 39

40 Prielaidos, kuriomis buvo remtasi nustatant ilgalaikio materialiojo turto atsiperkamąsias vertes per ataskaitinį laikotarpį, įvertinimo prielaidų keitimai, dėl kurių pasikeitė ilgalaikio materialiojo turto atsiperkamoji vertė, taip pat tokių keitimų priežastys: 4

41 P4 Ilgalaikis materialusis turtas Vertybių, kurių tikroji vertė buvo nustatyta remiantis draudžiamąja Materialiojo turto grupės Paskutinė tikrosios verte, balansinė vertė balansinė vertė Nr. vertės nustatymo data Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis Ataskaitinis laikotarpis Žemė X X X X 2 Kilnojamosios kultūros vertybės Nekilnojamosios kultūros vertybės Kitos kultūros vertybės Iš viso X X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO VERTĖ PAGAL GRUPES Vertybių, apskaitoje užregistruotų simboline vieno euro verte, Praėjęs ataskaitinis laikotarpis 41

42 D/L: :45: P4 Ilgalaikis materialusis turtas Nr. Straipsniai Žemė Gyvenamieji Kiti Infrastruktūros ir kiti statiniai Nekilnojamosios kultūros vertybės Mašinos ir įrenginiai Transporto priemonės Kilnojamosios kultūros vertybės Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje , , , , , , ,14 2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį ( ) 3.487, , , Pirkto turto įsigijimo savikaina 3.487, , , Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina 3 Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį ( ) 3.1 Parduoto 3.2 Perduoto 3.3 Nurašyto 4 Pergrupavimai (+/-) , ,88, 5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai 6 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+5) , , , , ,54, ,42 7 Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje X , , , ,96 X ,65 X X ,9 8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nusidėvėjimo suma* X X X X 9 Apskaičiuota nusidėvėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį X , , , ,1 X -3.75,12 X X ,91 1 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nusidėvėjimo suma ( ) X X X X 1.1 Parduoto X X X X 1.2 Perduoto X X X X 1.3 Nurašyto X X X X 11 Pergrupavimai (+/-) X X X X 12 Sukauptos nusidėvėjimo sumos kiti pokyčiai X X X X 13 Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ( /-11+12) X , , , ,6 X ,77 X X ,81 Baldai ir biuro įranga 14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje X X ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO BALANSINĖS VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma* Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį X X Pastatai 17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį X X Kitos vertybės X X Kitas ilgalaikis materialusis turtas Nebaigta statyba 18 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma ( ) X X 18.1 Parduoto X X 18.2 Perduoto X X 18.3 Nurašyto X X 19 Pergrupavimai (+/-) X X 2 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai X X 21 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ( /-19+2) X X 22 Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje X X X X X X X X X 23 Neatlygintinai gauto turto iš kito subjekto sukauptos tikrosios vertės pokytis X X X X X X X X X 24 Tikrosios vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį suma (+/-) X X X X X X X X X 25 Parduoto, perduoto ir nurašyto turto tikrosios vertės suma ( ) X X X X X X X X X Kitas ilgalaikis materialusis turtas Kitas ilgalaikis materialusis turtas Išankstiniai apmokėjimai Iš viso 42 X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. * Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arba nuvertėjimo suma iki perdavimo.

43 D/L: :45: P4 Ilgalaikis materialusis turtas Nr. Straipsniai Žemė Gyvenamieji Kiti Infrastruktūros ir kiti statiniai Nekilnojamosios kultūros vertybės Mašinos ir įrenginiai Transporto priemonės Kilnojamosios kultūros vertybės Parduoto X X X X X X X X X 25.2 Perduoto X X X X X X X X X 25.3 Nurašyto X X X X X X X X X 26 Pergrupavimai (+/-) X X X X X X X X X 27 Tikrosios vertės kiti pokyčiai X X X X X X X X X 28 Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (22+23+/-24+/-25+/-26+27) X X X X X X X X X 29 Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ( ) , , , , ,77, 527.8,61 3 Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje ( ) , , , , , , ,24 X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. * Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arba nuvertėjimo suma iki perdavimo. Pastatai Baldai ir biuro įranga Kitas ilgalaikis materialusis turtas Kitos vertybės Kitas ilgalaikis materialusis turtas Kitas ilgalaikis materialusis turtas Nebaigta statyba Išankstiniai apmokėjimai Iš viso 43

44 Reikšmingų sumų, pateiktų Informacijos apie ilgalaikį finansinį turtą duomenų įvedimo formoje, detalizavimas: 44

45 Planuojami sandoriai, kurių finansinei rizikai valdyti naudojamos išvestinės finansinės priemonės, tačiau nesitikima, kad jie bus vykdomi: Dalis parduoti laikomo finansinio turto apskaitoje registruojama įsigijimo savikaina. Šio finansinio turto tikroji vertė nėra nustatoma dėl šių priežasčių: 45

46 Abejotinas gautinų pagrindinių nuomos įmokų sumas ir jų pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį sudaro: Neapibrėžtieji nuomos mokesčiai, kurie buvo pripažinti pajamomis per ataskaitinį laikotarpį: Išnuomoto veiklos nuoma turto balansinė vertė: Ataskaitinio laikotarpio pradžioje Ataskaitinis laikotarpis Per ataskaitinį laikotarpį Praėjęs ataskaitinis laikotarpis Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Balansinė vertė Turto grupės Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis Nr. laikotarpis laikotarpis 1 1 Nematerialusis turtas Programinė įranga ir jos licencijos 1.2 Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 2 punkte) 1.3 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai 1.4 Nebaigti projektai 1.5 Kitas nematerialusis turtas 2 Ilgalaikis materialusis turtas 2.1 Žemė 2.2 Gyvenamieji pastatai 2.3 Kiti pastatai 2.4 Infrastruktūros ir kiti statiniai 2.5 Nekilnojamosios kultūros vertybės 2.6 Mašinos ir įrenginiai 2.7 Transporto priemonės 2.8 Kilnojamosios kultūros vertybės 2.9 Baldai ir biuro įranga 2.1 Kitos vertybės 2.11 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 2.12 Nebaigta statyba 3 Biologinis turtas 3.1 Gyvūnai 3.2 Medynai 3.3 Parkų ir skverų želdiniai 3.4 Daugiamečiai sodiniai 3.5 Pasėliai 3.6 Kitas biologinis turtas 4 Atsargos 4.1 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti 5 Iš viso Pagal panaudos sutartis perduoto turto balansinė vertė pagal turto grupes paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną: Balansinė vertė 46

47 Bendra neapibrėžtųjų nuomos mokesčių suma, pripažinta ataskaitinio laikotarpio pajamomis: Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis Pagal panaudos sutartis perduoto turto balansinė vertė pagal turto grupes paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną: Balansinė vertė Turto grupės Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis Nr. laikotarpis laikotarpis 1 1 Nematerialusis turtas Programinė įranga ir jos licencijos 1.2 Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 2 punkte) 1.3 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai 1.4 Nebaigti projektai 1.5 Kitas nematerialusis turtas 2 Ilgalaikis materialusis turtas 1.199, , Žemė 2.2 Gyvenamieji pastatai 2.3 Kiti pastatai 1.199, , Infrastruktūros ir kiti statiniai 2.5 Nekilnojamosios kultūros vertybės 2.6 Mašinos ir įrenginiai 2.7 Transporto priemonės 2.8 Kilnojamosios kultūros vertybės 2.9 Baldai ir biuro įranga 2.1 Kitos vertybės 2.11 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 2.12 Nebaigta statyba 3 Biologinis turtas 3.1 Gyvūnai 3.2 Medynai 3.3 Parkų ir skverų želdiniai 3.4 Daugiamečiai sodiniai 3.5 Pasėliai 3.6 Kitas biologinis turtas 4 Atsargos 4.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos 4.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 4.3 Nebaigta gaminti produkcija 4.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) 4.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti 5 Iš viso 1.199, ,24 47

48 Sudarytų veiklos nuomos sutarčių laikotarpiai: Sutarties Nr. Veiklos nuomos sutarčių pobūdis Sutarties terminas Sutarties Nr. Sudarytų panaudos sutarčių laikotarpiai: Panaudos sutarčių pobūdis Sutarties terminas (metai) Galimybė pratęsti panaudos laikotarpį SA Pastatai 1 Numatyta 48

49 Kita reikšminga informacija apie finansinės nuomos sutartis ir jų pakeitimus: Kita reikšminga informacija apie veiklos nuomos sutartis ir jų pakeitimus: Kita reikšminga informacija apie panaudos sutartis ir jų pakeitimus: 49

50 Biologinio turto tikrosios vertės nustatymo pagrindas: Priežastys, kodėl biologinio turto negalima patikimai įvertinti tikrąja verte: 5

51 MINERALINIAI IŠTEKLIAI Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Nr. Mineralinių išteklių pavadinimas mato vnt. kiekis Finansinės būklės ataskaitoje rodomi mineraliniai ištekliai: 3 X 4 X X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. 2 Finansinės būklės ataskaitoje nerodomi mineraliniai ištekliai: X X 2.1 Parengtinai išžvalgyti mineraliniai ištekliai X X 2.2 Prognoziniai mineraliniai ištekliai X X Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena 51

52 3 Iš viso: X X 52

53 ID: D/L: MINERALINIAI IŠTEKLIAI kaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena sąlyginė vieneto vertė dabartinė viso kiekio vertė mato vnt. kiekis sąlyginė vieneto vertė X 8 X 9 X X X X X X 53