Koncertinė įstaiga Kauno santaka Įm. kodas , Zamenhofo g.6, Kaunas

Transkriptas

1 Koncertinė įstaiga Kauno santaka Įm. kodas , Zamenhofo g.6, Kaunas 2021 M. RUGSĖJO MĖN. 30 D. FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS 1. BENDROJI DALIS Koncertinė įstaiga Kauno santaka įm. kodas (toliau - Įstaiga) bendrosios dalies informacija pateikta 2020 m. gruodžio 31 d. finansinių ataskaitų rinkinio aiškinamajame rašte. 2. APSKAITOS POLITIKA Įstaigos finansinių ataskaitų rinkinys parengtas vadovaujantis VSAFAS reikalavimais. Ataskaitos straipsnių, kurie neatitiktų VSAFAS reikalavimų nėra. Apskaitos politika išdėstyta 2020 m. gruodžio 31 d. finansinių ataskaitų rinkinio aiškinamajame rašte. 3. PASTABOS 1. Pastaba P03. Nematerialus turtas. Finansinės būklės ataskaita Ataskaitinio laikotarpio pabaigai nematerialus turtas pateiktas likutine verte 29659,03 Eur. Informacija apie nematerialiojo turto įsigijimo vertę ir likutinę vertę, ataskaitinio laikotarpio pabaigoje pateikta lentelėje: Turto grupė Įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (Eur) Sukaupta amortizacija ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (Eur) Programinė įranga ir jos licencijos 1164, ,00 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai 0,00 0,00 Kitas nematerialusis turtas 31359, ,00 Per ataskaitinį laikotarpį įsigyta naujo nematerialiojo turto nebuvo. Nurašyta nematerialiojo turto per ataskaitinį laikotarpį nebuvo. Ilgalaikio nematerialiojo turto balansinės vertės pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį įtakojo sukauptas nusidėvėjimas. Pastaba P04. Ilgalaikis materialus turtas. Finansinėse ataskaitose ataskaitinio laikotarpio pabaigai ilgalaikio materialiojo turo likutinė vertė ,11 Eur. Informacija apie ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo vertę ir likutinę vertę ataskaitinio laikotarpio pabaigoje pateikta lentelėje: Turto grupė Įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (Eur) Sukaupta amortizacija ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (Eur)

2 Kultūros paveldo statiniai ir pastatai 57981,86 0,00 Kitos mašinos ir įrenginiai 25890, ,58 Transporto priemonės 17087, ,58 Baldai ir biuro įranga 25017, ,14 Kitas ilgalaikis materialusis turtas , ,85 Viso: , ,15 Per ataskaitinį laikotarpį įsigyta naujo ilgalaikio materialiojo turto nebuvo. Neatlygintinai per ataskaitinį laikotarpį ilgalaikio materialiojo turto gauta nebuvo. Nurašyta ilgalaikio materialiojo turto per ataskaitinį laikotarpį nebuvo. Ilgalaikio materialiojo turto balansinės vertės pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį įtakojo sukauptas nusidėvėjimas. Pastaba P07. Biologinis turtas. Įstaiga biologinio turto neturi. 4. Pastaba P08. Atsargos. Ataskaitinio laikotarpio pabaigai atsargos sudaro 52,00 Eur, tai nenurašyto kuro likutis. Per ataskaitinį laikotarpį įsigyta ūkinio inventoriaus bei atsargų už 8427,16 Eur, iš jų gauta neatlygintinai už 0,00 Eur. Nurašyta atsargų už 8420,79 Eur, iš jų už 6525,05 Eur iškeltas ūkinis inventorius į nebalansinę sąskaitą. 5. Pastaba P09. Išankstiniai apmokėjimai. Finansinėse ataskaitoje ataskaitinio laikotarpio pabaigai išankstinius mokėjimus sudaro: Ateinančių laikotarpių sąnaudos 514,45 Eur: Tiekėjai (5 didžiausi) 1. UAB Diena Media News 22,50 2. AB Lietuvos draudimas 433,71 3. UAB Interneto vizija 58,24 Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams 7,40 Eur: Tiekėjai (5 didžiausi) 1. Valstybinio socialinio draudimo valdyba prie SADM 7,40 6. Pastaba P10. Per vienus metus gautinos sumos. Ataskaitinio laikotarpio per vienus metus gautinos sumos sudaro ,47 Eur, iš jų: Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas 1039,95 Eur: Gautino sumos 1. Gautinos sumos už turto naudojimą 0,00 2. Gautinos sumos už suteiktas paslaugas 1039,95

3 3. Gautinos sumos už konfiskuotą turtą, baudos ir kitos netesybos 0,00 Sukauptos gautinos sumos ,52 Eur: Sukauptos gautinos sumos iš biudžeto 1 Atostogų kaupiniams 18199,73 2. Valstybinio socialinio draudimo fondui 29436,30 3. Valstybinei mokesčių inspekcijai 25053,60 4. Darbuotojams 74971,92 5. Tiekėjams 489,96 6. Sukauptos negrąžintos įstaigos pajamų lėšos iš savivaldybės biudžeto ,01 1. Kitos gautinos sumos sudaro 0,00 Eur: Tiekėjai (5 didžiausi) 7. Pastaba P11. Pinigai ir pinigų ekvivalentai. Piniginių lėšų likutį ataskaitinio laikotarpio pabaigai sudaro pinigai banko sąskaitose 47967,15 Eur. 8. Pastaba P12. Finansavimo sumos. Ataskaitinio laikotarpio pabaigai finansavimo sumų likutis yra ,10 Eur. Finansavimo sumų gavimas pagal šaltinius pateiktas lentelėje: Šaltinis Gauta (Eur) 1. Iš valstybės biudžeto 54246,39 2. Iš savivaldybės biudžeto ,81 Per ataskaitinį laikotarpį neatlygintinai gauto turto nebuvo. 9. Pastaba P13 ir P14. Ilgalaikiai įsipareigojimai. Įstaiga ilgalaikių finansinių įsipareigojimų neturi. Pagal 24 VSAFAS darbuotojams, kurie pagal LR darbo kodekso 56 str. 1 dalies 4 punktą įgijo teisę į senatvės pensiją, suformuoti ilgalaikiai atidėjiniai išeitinėms išmokoms išmokėti 1833,89 Eur. 10. Pastaba P17. Trumpalaikiai įsipareigojimai: Įsiskolinimą tiekėjams ataskaitinio laikotarpio pabaigoje sudaro 3710,47 Eur: Tiekėjai (5 didžiausi) 1. Raimundas Martinkėnas 1500,00 2. Aštunta studija, MB 991,00 3. Eden Springs Lietuva, UAB 317,46 4. Fleet Union, UAB 110,86

4 5. Kautra, UAB 170,72 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai sudaro ,82 Eur: Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 1. Mokėtinas darbo užmokestis 74875,92 2. Mokėtinos socialinio draudimo įmokos 27494,12 3. Mokėtinas gyventojų pajamų mokestis 25053,60 4. Mokėtinos darbdavio socialinio draudimo įmokos 1942,18 5. Mokėtinos sumos pagal vykdomuosius raštus 96,00 Sukauptos mokėtinos sumos 18199,73 Eur: Sukauptos mokėtinos sumos 1. Sukauptos atostogų sąnaudos 17899,66 2. Sukauptos atostogų valstybinio socialinio draudimo įmokų sąnaudos Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 0,00 Eur. 11. Pastaba P18. Grynasis turtas. 300,07 Ataskaitinio laikotarpio pabaigai grynasis turtas sudaro ,67 Eur, tai tikrosios vertės rezervas 39617,82 Eur, einamų metų sukauptas perviršis 11196,76 Eur ir ankstesnių metų sukauptas perviršis ,91 Eur. 12. Pastaba P02. Pagrindinės veiklos sąnaudos. Veiklos rezultatų ataskaita Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos ,88 Eur: Sąnaudos 1. Darbo užmokesčio ,96 2. Darbdavio socialinio draudimo 12116,92 Ilgalaikio turto nusidėvėjimo sąnaudos 28027,91 Eur: Turto grupių sąnaudos 1. Gyvenamieji ir kiti pastatai 0,00 2. Kiti statiniai 0,00 3. Mašinos ir įrengimai 2925,01 4. Transporto priemonės 0,00 5. Baldai ir biuro technika 1253,06 6. Kitas ilgalaikis turtas 23849,84 7. Programinė įranga ir licencijos 0,00 8. Kitas nematerialus turtas 0,00

5 Komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudos 1298,82 Eur: Sąnaudos 1. Šildymo 348,54 2. Elektros energijos 333,05 3. Vandentiekio ir kanalizacijos 59,66 4. Ryšių paslaugų 478,26 5. Šiukšlių išvežimo 79,31 Transporto sąnaudos 3992,39 Eur: Sąnaudos 1. Kuras 347,00 2. Automobilių atsarginės dalys 27,98 3. Transporto nuomos sąnaudos 3482,61 4. Kitos transporto sąnaudos 134,80 Sunaudotų atsargų sąnaudos 8045,81 Eur: Sąnaudos 1. Kitas kuras 0,00 2. Medikamentai 0,00 3. Kompiuterių atsarginės dalys 72,00 4. Kt. medžiagos 1411,05 5. Kanceliarinės prekės 37,71 6. Valymo prekės 0,00 7. Remonto prekės 0,00 8. Maisto produktai 0,00 9. Ūkinis inventorius 6525,05 Kitų paslaugų sąnaudos 26930,07 Eur: Sąnaudos 1. Banko paslaugų sąnaudos 386,82 2. Konsultavimo paslaugų sąnaudos 0,00 3. Draudimo paslaugų sąnaudos 0,00 4. Projektavimo paslaugų sąnaudos 0,00 5. Valymo paslaugų sąnaudos 0,00 6. Organizacinės technikos priežiūros sąnaudos 199,65 7. Teisinių paslaugų sąnaudos 0,00 8. Narystės organizacijose sąnaudos 0,00 9. Skalbimo paslaugų sąnaudos 0, Apsaugos paslaugų sąnaudos 0, Maitinimo paslaugų sąnaudos 1049, Teritorijų priežiūros paslaugų sąnaudos 0,00

6 13. Maisto atliekų utilizavimo paslaugų sąnaudos 0, Kultūros įstaigų teikiamų paslaugų sąnaudos 5020, Kitų paslaugų sąnaudos (kitos sąnaudos) 20274,20 Kitos sąnaudos. Ataskaitinio laikotarpio pabaigai kitos sąnaudos sudaro 3714,31 Eur. 13. Finansavimo pajamos ,18 Eur, iš jų: Finansavimo pajamos 1. Iš valstybės biudžeto, iš jų: 26714, panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 2235, panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms kompensuoti 24479,57 2. Iš savivaldybės biudžeto, iš jų : , panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 13024, panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms kompensuoti ,09 3. Iš Europos sąjungos, iš jų: 0, panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 0, panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms kompensuoti 0,00 4. Iš kitų šaltinių, iš jų: 941, panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti 840, panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms kompensuoti 101, Pastaba P21. Pagrindinės veiklos kitos pajamos ir kitos veiklos pajamos. Įstaiga turi pagrindinės veiklos kitų pajamų už 55314,47 Eur. Įstaiga neturi kitos veiklos pajamų. 15. Pastaba P23. Finansinės ir investicinės veiklos rezultatas yra 0,00 Eur. Vadovas Vaidas Andriuškevičius BĮ "Kauno biudžetinių įstaigų buhalterinė apskaita" grupės vadovė Rūta Balsytė Parengė BĮ "Kauno biudžetinių įstaigų buhalterinė apskaita" specialistė Jelena Kalasūnienė mob.tel el. p.: jelena.kalasuniene@kba.lt

7 2-ojo VSAFAS Finansinės būklės ataskaita 2 priedas (Žemesniojo lygio viešojo sektoriaus subjektų, išskyrus mokesčių fondus ir išteklių fondus, finansinės būklės ataskaitos forma) Koncertinė įstaiga "Kauno Santaka" (viešojo sektoriaus subjekto arba viešojo sektoriaus subjektų grupės pavadinimas) , L.Zamenhofo g. 6, Kaunas (viešojo sektoriaus subjekto, parengusio finansinės būklės ataskaitą (konsoliduotąją finansinės būklės ataskaitą), kodas, adresas) FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA PAGAL 2021 M. RUGSĖJO 30 D. DUOMENIS 2021 m. lapkričio 10 d. KAS_2021_III (data) Straipsniai Pastabos Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena A. ILGALAIKIS TURTAS , ,94 I. Nematerialusis turtas P , ,03 I.1 Plėtros darbai I.2 Programinė įranga ir jos licencijos I.3 Kitas nematerialusis turtas , ,03 I.4 Nebaigti projektai ir išankstiniai mokėjimai I.5 Prestižas II. Ilgalaikis materialusis turtas P , ,02 II.1 II.2 II.3 Žemė Pastatai Infrastruktūros ir kiti statiniai II.4 Nekilnojamosios kultūros vertybės , ,86 II.5 Mašinos ir įrenginiai 619, ,78 II.6 II.7 Transporto priemonės Kilnojamosios kultūros vertybės II.8 Baldai ir biuro įranga 2 084, ,36 II.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas , ,02 II.10 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėjimai III. Ilgalaikis finansinis turtas 1 833, ,89 IV. Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas B. BIOLOGINIS TURTAS P07 C. TRUMPALAIKIS TURTAS , ,79 I. Atsargos P08 52,00 45,63 I.1 Strateginės ir neliečiamos atsargos I.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 52,00 45,63 I.3 Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys I.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) I.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti II. Išankstiniai apmokėjimai P09 521,85 370,87 III. Per vienus metus gautinos sumos P , ,28 III.1 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos

8 III.2 III.3 Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos Gautinos finansavimo sumos III.4 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas P ,95 952,90 III.5 Sukauptos gautinos sumos , ,38 III.6 Kitos gautinos sumos IV. Trumpalaikės investicijos V. Pinigai ir pinigų ekvivalentai P , ,01 IŠ VISO TURTO: , ,73 D. FINANSAVIMO SUMOS P , ,11 I. Iš valstybės biudžeto , ,30 II. Iš savivaldybės biudžeto , ,44 III. Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų IV. Iš kitų šaltinių 7 670, ,37 E. ĮSIPAREIGOJIMAI , ,89 I. Ilgalaikiai įsipareigojimai 1 833, ,89 I.1 Ilgalaikiai finansiniai įsipareigojimai I.2 Ilgalaikiai atidėjiniai 1 833, ,89 I.3 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai II. Trumpalaikiai įsipareigojimai , ,00 II.1 II.2 II.3 II.4 II.5 II.6 II.6.1 II.6.2 II.7 II.8 Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiai atidėjiniai Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos Mokėtinos sumos į Europos Sąjungos biudžetą Mokėtinos sumos į biudžetus ir fondus Grąžintinos finansavimo sumos Kitos mokėtinos sumos biudžetui Mokėtinos socialinės išmokos Grąžintini mokesčiai, įmokos ir jų permokos II.9 Tiekėjams mokėtinos sumos P ,47 263,90 II.10 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai ,82 31,79 II.11 Sukauptos mokėtinos sumos P , ,31 II.12 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai F. GRYNASIS TURTAS P , ,73 I. Dalininkų kapitalas II. Rezervai , ,82 II.1 Tikrosios vertės rezervas , ,82 II.2 Kiti rezervai III. Nuosavybės metodo įtaka IV. Sukauptas perviršis ar deficitas , ,91 IV.1 Einamųjų metų perviršis ar deficitas ,76 (13 858,11) IV.2 Ankstesnių metų perviršis ar deficitas , ,02 G. MAŽUMOS DALIS IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ, GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES: Vadovas (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) BĮ Kauno biudžetinių įstaigų buhalterinė apskaita grupės vadovė (parašas) , ,73 Vaidas Andriuškevičius (vardas ir pavardė) Rūta Balsytė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė)

9 3-iojo VSAFAS Veiklos rezultatų ataskaita 2 priedas Koncertinė įstaiga "Kauno Santaka" (Viešojo sektoriaus subjekto arba viešojo sektoriaus subjektų grupės pavadinimas) , L.Zamenhofo g. 6, Kaunas (Viešojo sektoriaus subjekto, parengusio veiklos rezultatų ataskaitą kodas, adresas) VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITA PAGAL 2021 M. RUGSĖJO 30 D. DUOMENIS 2021 m. lapkričio 10 d. KAS_2021_III (data) Straipsniai Pastabos Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis A. PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS , ,04 I. FINANSAVIMO PAJAMOS , ,13 I.1. Iš valstybės biudžeto , ,00 I.2. Iš savivaldybių biudžetų , ,66 I.3. Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų I.4. Iš kitų finansavimo šaltinių 941, ,47 II. MOKESČIŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOS III. PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS , ,91 III.1. Pagrindinės veiklos kitos pajamos P , ,91 III.2. Pervestinų pagrindinės veiklos kitų pajamų suma B. PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS P02 ( ,89) ( ,98) I. DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO P22 ( ,88) ( ,58) II. NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS (28 027,91) (8 937,65) III. KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYŠIŲ (1 298,82) (1 533,73) IV. KOMANDIRUOČIŲ (2 762,00) (22,00) V. TRANSPORTO (3 992,39) (7 333,76) VI. KVALIFIKACIJOS KĖLIMO VII. PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO (0,40) VIII. NUVERTĖJIMO IR NURAŠYTŲ SUMŲ IX. SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA (8 045,81) (11 572,54) X. SOCIALINIŲ IŠMOKŲ (350,00) (850,00) XI. NUOMOS (2 893,30) (9 502,37) XII. FINANSAVIMO XIII. KITŲ PASLAUGŲ (26 930,07) (39 503,95) XIV. KITOS (3 714,31) (1 908,40) C. PAGRINDINĖS VEIKLOS PERVIRŠIS AR DEFICITAS , ,06 D. KITOS VEIKLOS REZULTATAS I. KITOS VEIKLOS PAJAMOS

10 II. III. PERVESTINOS Į BIUDŽETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS E. FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS P23 F. APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA G. PELNO MOKESTIS H. GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKĄ I. NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKA , ,06 J. GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS , ,06 I. TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUI II. TENKANTIS MAŽUMOS DALIAI Vadovas (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) Vaidas Andriuškevičius (vardas ir pavardė) BĮ Kauno biudžetinių įstaigų buhalterinė apskaita grupės vadovė Rūta Balsytė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė)

11 Dokumento sudarytojas (-ai) DETALŪS METADUOMENYS BĮ Kauno biudžetinių įstaigų buhalterinė apskaita Dokumento pavadinimas (antraštė) ATASKAITA_Koncertinė įstaiga "Kauno santaka"_finansinės ataskaitos_ Dokumento registracijos data ir numeris Adresatas - Pasirašymo, tvirtinimo, vizavimo, derinimo paskirties parašą (-us) sukūrusio (-ių) asmens (-ų) pareigos, vardas (-ai), pavardė (-ės), data Pagrindinio dokumento priedų ir pridedamų dokumentų failų skaičius Papildomi metaduomenys Pasirašymas: M-29 Koncertinė įstaiga Kauno santaka-vadovas Vaidas Andriuškevičius ; Pasirašymas: Biudžetinė įstaiga Kauno biudžetinių įstaigų buhalterinė apskaita Rūta Balsytė Dokumentas suformuotas DVS Kontora.