Kaunoecentras ~~GNA~loJo ~ JAUNIMO UZIMTUMO CENT RAS KAUNO NEJGALIOJO JAUNIMO UZIMTUMO CENTRAS Savivaldybes biudfetine istaiga. Juridini4 asmen4 registras, kodas 135135553. Dan\} g.15, LT-45262 Kaunas, tel./faks. (8-37) 49 04 15, el.p.nju@takas.lt, www.nju.lt A. s. L T9740 I 00425000 I 0094 AB DnB bankas Kauno skyrius banko kodas 40 I 00 METINIS FINANSINil) ATASKAITl) AISKINAMASIS RAST AS 2014 M. KOVO 31 D. Kauno neigaliojo jaunimo uzimtumo centras (toliau - Centras) yra biudzetine nestacionari istaiga, finansuojama Kauno miesto savivaldybes, imones kodas 135135553. Adresas: Danq g. 15, Kaunas, Lietuvos Respublika. Steigeja ir kontroliuojantis subjektas yra Kauno miesto savivaldybe. Centro veiklos pobudis- socialine veikla, pagrindines veiklos rusys: 1. socialinio darbo veikla, susijusi su apgyvendinimu; 2. socialinio darbo veikla, nesusijusi su apgyvendinimu; 3. teikiamos socialines paslaugos- informavimas, konsultavimas, tarpininkavimas ir atstovavimas, maitinimo organizavimas, transpo1io paslaugos organizavimas, busto pritaikymo zmonems SU negalia poreikio ivertinimas, aprupinimas technines pagalbos priemonem1s, apgyvendinimas savarankisko gyvenimo namuose, laikinas apnakvindinimas, dienos socialine globa, trumpalaike socialine globa, socialine prieziura. Centras yra vie8asis juridinis asmuo, turintis herbini antspaudq bei atsiskaitomajq ir kitas S<t-skaitas Lietuvos Respublikoje iregistruotose banko istaigose. Sudaro ir teikia atskirus zemesniojo lygio finansiniq ataskaitq ir biud:zeto vykdymo ataskaitq rinkinius. Finansiniq ataskaitq rinkinys sudarytas pagal 2014 metq 1 ketvircio paskutines dienos duomenis. Finansinese ataskaitose pateikiami duomenys isreiksti Lietuvos Respublikos vienetaislitais. Kontroliuojamq arba asocijuotq subjektq bei filialq ar kitq strukturiniq padaliniq Centras neturi. Centro ataskaitinio laikotarpio vidutinis darbuotojq skaicius - 60. Jstaigos ataskaitinio laikotarpio pabaigoje patvirtinti 77 etatai. Tolesny Centro veiklq gali paveikti nepakankamas naujo padalinio: socialinill paslaugll zmonems su proto negalia skyriaus (Pabir:Zes g.26, Kaunas) atidarymas.
I. APSKAITOS POLITIKA Kauno nejgaliojo jaunimo uzimtumo centro parengtos finansines ataskaitos atitinka Viefojo sektoriaus apskaitos ir finansines atskaitomybes standartus (toliau- VSAFAS). 2014 m. 1 ketvirti apskaitos politika nebuvo pakeista, apskaitos politika aprasyta yra 2013 m. metini4 finansini4 ataskait4 rinkinyje. II. PAST ABOS Pastaba 1. Nematerialus turtas. Centras turi sias nematerialiojo tmio grupes: programirn~ jrang'! ir jos licenzijas. 2014 m. kovo 31 d. visiskai amortizuoto, taciau vis dar naudojamo jstaigos veikloje nematerialiojo turto isigijimo ar pasigaminimo savikaina sudaro 28148,35 Lt (programine jranga). Per ataskaitinj laikotarpj Centras nejsigijo naujos programines jrangos. Likutine nematerialiojo turto verte 2014 m. kovo 31 d. yra 0,00 Lt. Nematerialiojo turto vienet4, kuri4 naudingo tarnavimo laikas neribotas, Centras neturi. Nematerialaus turto perleidim4 ir nurasym4 per ataskaitini laikotarpj nebuvo. Pasta ha N r. 2. Ilgalaikis material us turtas. Ilgalaikio materialinio tmio likutine verte 2014 m. kovo 31 d. yra 5933822,61 lit4. Per 2014 met4 ataskaitini laikotarpj ilgalaikio turto balansine verte sumazejo 44297,46 lit11 del ilgalaikio turto nusidevejimo. Per ataskaitini laikotarpi ilgalaikio materialaus turto nebuvo nurasyta. Sukaupta ilgalaikio turto nusidevejimo sumq per ataskaitini laikotarpi sudare 169016,25 Lt. Turto, kurio kontroly riboja sutartys ar teises aktai, ir turto, uzstatyto kaip jsipareigojimo jvykdymo garantija Centre nera. Zemes ir pastat11, kurie nenaudojami jprastineje veikloje ir laikomi vien tiktai pajamoms nuomos nera. Turto jsigyto pagal finansines nuomos (lizingo) sutartis, kurio finansines nuomos (lizingo) sutarties laikotarpis nera pasibaigys, nera. SutarCi11, pasirasyt4 del ilgalaikio materialiojo turto jsigijimo ateityje paskutiny ataskaitinio laikotarpio <lien'! neturime. Turto pergrupavimo is vienos turto grupes i kitq ataskaitiniame laikotarpyje nebuvo. Centras neturi ilgalaikio materialiojo turto, priskirto prie zemes, kilnojamaj4, nekilnojamaj4 kultiiros vertybi4 grupi4. Turto perduoto Turto bankui taip pat nera. Pastaba 3. Atsargos ir ukinis inventorius. Kauno nejgaliojo jaunimo uzimtumo centro atsarg4 likutj 2014 m. kovo 31 d. sudaro 219430,17 Lt, is jl.i; 3038,71 Lt maisto produktai, 13606,44 Lt kanceliarines ir Ukio prekes sandelyje, kuro atsargos- 777,63 Lt, kompensacines technikos priemones sandelyje- 397,90 Lt, Busto pritaikymo programos priemones-1068 Lt., inventorius naujam skyriui zmonems su proto negalia - 200541,49 Lt Per ataskaitini laikotarpj jsigyta ukinio inventoriaus bei atsarg4 uz 74105,21 litus, is jl! gauta parama sudaro 5765,73 Lt, neatlygintinai gautas turtas (technines pagalbos priemones) 244,64 Lt. ISduota Ukinio inventoriaus bei darbo priemones materialiai atsakingiems asmenims (iskelta i uzbalansiny Sqskait'!) uz 643, 13 Lt, o sunaudota atsarg4 Centro veiklos vykdymui- 65005, 17 Lt. 2
Pastaba 4. I8ankstinius apmokejimus sudaro 3991,52 Lt, tai yra ateinanci4 laikotarpi4 S'!Ilaudos, kurias sudaro: Eil. 4.1. 4.2. Kitos ateinanciq laikotarpiq s~naudos Paskutine ataskaitinio laikotarpio diena (Lt) Automobili4 draudimai 3571,52 Spaudini4 prenumerata 420,00 IS VISO: 3991,52 ISankstini4 apmokejim4 tiekejams ataskaitinio laikotarpio pabaigoje nebuvo. Pastaba 5. Gautinos finansavimo sumos sudaro 30837,06 Lt, t.y. gautinos spec.lesos. Pastaba 6. Gautinos sumos uz turto naudojim&, parduotas prekes, turt&, paslaugas. Gautinas sumas sudaro 18971,15 Lt, tai priskaitytos sumos Centro klientams uz suteiktas paslaugas- uz dienos socialine globi:i, socialiny prieziuri:i, trumpalaiky globi:i ir kitas paslaugas per praejusi laikotarpi. Lt: Pastaba 7. Sukauptos gautinos sumos. Sukauptos gautinos sumos sudaro 222370,02 Eil. Sukauptos gautinos sumos is biudzeto Paskutine ataskaitinio laikotarpio diena (Lt) 7.1. Sukauptoms darbuotoj4 atostogoms (savivaldybes 72949, 12 biudfotas) 7.2. Sukauptoms darbuotoj4 atostog4!mokoms Sodrai 22599,66 ( savivaldybes biudfotas) 7.3. Sukauptoms darbuotojq atostogoms (valstybes biudfotas) 10009,47 7.4. Sukauptoms darbuotoj4 atostog4!mokoms Sodrai 3100,95 (valstybes biudfotas) 7.5. Tiekejams uz suteiktas paslaugas, su darbo santykiais 92821,73 susijusioms islaidoms (savivaldybes biudfotas) 7.6. Tiekejams uz suteiktas paslaugas, su darbo santykiais 20889,09 susijusios islaidos (valstybes biudfotas) IS VISO: 222370,02 Pastaba 8. Pinigai ir pinigy ekvivalentai. Kauno neigaliojo jaunimo uzimtumo centro bankuose pinigai sudaro 29483,08 Lt. 2014 m. kovo 31 d. Centro banko si:iskaitoje (LT377300010002230778) pinig4 likutis sudare 29189,73 Lt, tai nepanaudotos paramos lefos is fizini4 ir juridini4 asmen4. 2013 m. kovo 31 d. Centro banko si:iskaitoje (LT304010042500373207) vykdomo projekto pinig4 likutis sudare 293,35 Lt. Pastaba 9. Finansavimo sumos. Kauno ne!galiojo jaunimo uzimtumo centro finansavimo sumas 2014 m. kovo 31 d. sudaro 6174212,97 Lt. lnformacija apie finansavimo sumas pagal saltini, tiksliny paskirti ir jl} pokyciai per ataskaitini laikotarpj pateikta 20-ojo standarto,,finansavimo sumos" 4 priede. 3
Finansavimo sum4 gavimci per 2013 m. ataskaitini laikotarpj sudaro : Eil. Finansavimo sumos (gautos) Suma (Lt) 9.1. IS valstybes biudfoto, is hi: 53546, 78 Valstybiniti funkciiti vykdymo programai rengti 53546,78 9.2. IS savivaldybes biudzeto, is ii.i : 311 754, 42 Savivaldybes finansuojam4 istaigos veiklos programai 240072,74 vykdyti Viestiill paslaugll teikimo programai vykdyti 11265,48 Investicinio projekto vykdymui (15 proc. finansavimo 60416,20 dalis) 9.3. IS Europos sc:i.iungos (finansine parama) (investicinis proi.): 214742, 61 Investicinio projekto vykdymui (85 proc. finansavimo 214742,61 dalis) 9.4. IS kitti faltiniti 7041,93 Finansavimas is darbo birfos 76,19 Parama IS VISO: 587085,74 6965."' '1. - Per ataskaitini laikotarpi gauta neatlygintinai turto uz 6010,37 Lt., tai yra gauta parama atsargomis uz 5765,73 Lt (kiti saltiniai), is Technines pagalbos nejgaliesiems centro prie SADM perdavimo aktu perduota priemoni4 uz 244,64 Lt (valstybes lesos). Panaudotos finansavimo sumos sudaro 339935,04 Lt, tai yra finansavimo sumos, kurios panaudotos Centro veiklos vykdymui. p. l'k ~ mansav1mo sumti 1 ucms atas k aitm10... 1 ai 'k otarp10 pa b aigo1e. su d aro: Eil. Finansavimo sumq likutis ataskaitinio laikotarpio Suma (Lt) pabaigoje 9.5. IS valstybes biudfoto, is iti: 154880,62 nepiniginiam turtui isigyti (materialinio ilgalaikio turto 153309,62 likutine verte, kuro, maisto produkt4, kt. atsarg4 likuciai sandel yj e) kitoms islaidoms kompensuoti (ateinanci4 laikotarpi4 1571,00 sanaudos uz transporto draudimus) 9.6. IS savivaldybes biudfoto, is ill : 2712511,18 '-' nepiniginiam turtui isigyti (materialinio ilgalaikio turto 2711356,68 likutine verte, maisto produkt4, kt. atsarg4 likuciai sandelyje) kitoms islaidoms kompensuoti (ateinanci4 laikotarpi4 1154,50 s~audos uz spaudini4 prenumeratci, automobili4 draudim~) 9.7. IS tarptautiniti organizacij4, is jl!: 293,35 nepiniginiam turtui jsigyti 0,00 kitoms islaidoms kompensuoti (pinig4 likutis banke) 293,35 9.8. IS Europos S'l)ungos (finansine parama) (investicinis 3276630, 61 proj.): nepiniginiam turtui isigyti (nebaigta statyba ir iranga) 3276630,61 kitoms islaidoms kompensuoti 0,00 9.10. IS kitti faltiniti, is j4: 29897, 21 nepiniginiam turtui isigyti ( atsargos sandelyje, pinigai 6564,87 banke, ilgalaikio turto likutine verte) 4
kitoms islaidoms kom ensuoti 23332,34 IS VISO: 6174212,97 Pastaba 10. Tiekejams moketinos sumos. Isiskolinim'} laikotarpio pabaigoje sudaro 34183,56 Lt: tiekejams ataskaitinio Eil. Tiekejams moketinos sumos Suma (Lt) 10.1. Uz maisto produktus: 10736,28 UAB,, Soteja " 4092, 54 UAB,, Samsonas" 4763,62 UAB,, Sentencija " 415,51 UAB,, Pie no ivaigi des " 1464, 61 10.2. Uz rysiu paslaugas: 649,32 UAB,, TEO " 649,32 10.3. Uz medikamentus: 0,00 10.4. Uz transporto paslaugas: 9351,55 UAB,, Lukoil Baltija " 9351,55 10.5. Uz prekes: 632,00 UAB,, Valdasta " 632,00 10.6. Uz komunalines paslaugas: 12504,78 AB,, Lietuvos dujos " 7272,26 AB,, Kauno energija " 1661,40 UAB,, Kauno vandenys " 664,95 AB,, Lesto " 2073, 61 UAB,, Ener~ijos tiekimas" 832,56 10.7. Uz kitas paslaugas: 309,63 UAB,, Kauno svara" 119,91 UAB,, Busto valda " 124,63 UAB,, ESKARAS SECURITY" 60,50 Kiti tiekejai 4,59 IS VISO: 34183,56 Pastaba 11. Su darbo santykiais susiie isipareigojimai. Su darbo santykiais susijusius isipareigojimus per ataskaitini laikotarpi sudaro 87204,01 litq. Eil. Sukauptos moketinos sumos Suma (Lt) 11.1. Darbuotojams moketinas darbo uzmokestis 50188,20 11.2. Moketinas gvventoj4 paiaml! mokestis 7291,46 11.3. Moketinos socialinio draudimo imokos 6460,21 11.4. Moketinos darbdavio socialinio draudimo imokos 23264,14 IS VISO: 87204,01 5
------ - - Pastaba 12. Sukauptos moketinos sumos. Centro sukauptas moketinas sumas sudaro 108659,20 litas: Eil. Sukauptos moketinos sumos Suma (Lt) 12.1. Sukauptos darbuotoj4 atostogu sanaudos 82958,59 12.2. Sukauptos darbuotoj4 atostog4 valstybinio socialinio 25700,61 draudimo imok4 SC!Ilaudos IS VISO: 108659,20 Pastaba 13. Grynasis turtas. Grynaji turtci 2014 m. kovo 31 d. sudaro 54645,87 Lt., tai einamaj4 met4 sukauptas pervirsis 11076,90 litai ir ankstesni4 met4 sukauptas pervirsis 43568,97Lt: Eil. Grynasis turtas Suma (Lt) 13.1. Ilgalaikis turto likutine verte jsigytas is specialiaj4 les4 7399,89 13.2. Gautinos sumos uz suteiktas paslaugas Centro klientams 18971,15 ' 13.3. Atsargos sandelyje is specialiqj4 les4 272,14 13.4. Ateinanci4 laikotarpi4 sanaudos uz transporto draudimus 686,00 13.5. lsiskolinimas tiekejams -3520,37 13.6. Sukauptos negrcizintos specialiaj4 les4 sumos is 30837,06 savivaldybes biudfoto IS VISO: 54645,87 Pastaba 14. Darbo uzmokescio ir socialinio draudimo Sqnaudos. Centro dirbantiems darbuotojams ataskaitini laikotarpi pripazinta 303168,70Lt darbo uzmokescio ir socialinio draudimo scinaud4: Eil. S~naudos Suma (Lt) 14.1. Darbo u2mokescio 230918,33 14.2. Ligos pa5alpt.j 711,91 14.3. Socialinio draudimo sanaudos nuo darbo uzmokescio 71538,46 ~ I IS VISO: 303168,70 Pastaba 15. Ilgalaikio turto nusidevejimo sqnaudos. Per ataskaitinj laikotarpj sukaupta Ilgalaikio materialaus ir nematerialaus turto SC!Ilaud4 yra 44297,46 litq: Eil. Turto grupiq s~naudos Suma (Lt) 15.1. Negvvenamieji pastatai 6147,27 15.2. Kiti statiniai 873,54 15.3. Masinos ir jrengimai 830,34 15.4. Transporto priemones 6902,31 15.5. Baldai ir biuro technika 2031,27 15.6. Kitas ilgalaikis turtas 27512,73 IS VISO: 44297,46 -! -~ 6
Pastaba 16. Komunalini4 paslaug4 ir rysi4 sqnaudos. Ataskaitinio laikotarpio komunalini4 paslaug4 ir rysi4 sqnaudas sudaro 48736,42 Lt : Eil. S~naudos Suma (Lt) 16.1. Sildymo 34117,11 16.2. Elektros energij os 9332,76 16.3. Vandentiekio ir kanalizacijos 2377,53 16.4. Rysi4 paslaug4 2175,040 16.5. Kit4 komunaliniq paslaugtj 733,62 IS VISO: 48736,42 Pastaba 17. Transporto seynaudos. Per ataskaitini laikotarpi sukaupta transporto sqnaudll uz 34155,06 litus, is jll: sunaudota kuro 27102,72 Lt, automobili4 remontai- 5406,34 Lt, automobilil! draudimas- 1616,00 Lt, kitos eksploatacines islaidos - 30,00 Lt. Pastaba 18. Sunaudoty atsargu seynaudos. Per 2043 metl! ataskaitini laikotarpi buvo patirtos sunaudotl! atsarg4 sqnaudos uz 37160,05 litai, tai yra nurasytos sunaudotos medziagos, atsargos, vykdant Centro uzimtumo veiklq uz 36516,92 Lt, atiduotas naudoti Ukinis inventorius ir darbo priemones darbuotojams- 643,13 Lt. Pastaba 19. Kity paslaugy scµiaudos. Ataskaitinio laikotarpio kit4 paslaug4 sqnaudas sudaro 4200,65 Lt : Eil. S~naudos Suma (Lt) 21.1. Liftq priezifu~ 501,18 21.2. Uz patalpq dezinfekcijos atlikim~ 330,00 21.3. Uz apskaitos programos prieziur~ 435,60 21.4. Banko paslaugos 190,33 21.5. Vl Registfl.J centras paslaugos 1191,85 21.6. Uz Ukinio inventoriaus remontq 1372,14 21.7. Patalp-q apsauga 179,55 IS VISO: 4200,65 Pastaba 20. Kitos pagrindines veiklos seynaudos. Ataskaitinio laikotarpio kitos pagrindines veiklos sqnaudas sudaro 184,81 Lt, t.y. prenumeratos sqnaudos. Pastaba 21. Finansavimo pajamas. Finansavimo pajamas sudaro 448568,03 litl!, is jq: Eil. Finansavimo pajamos Suma (Lt) 20.1. IS valstybes biud:zeto, is jq: 99020,88 panaudotq finansavimo sumq nepiniginiam turtui isigyti 30681,60 panaudotl! finansavimo sum4 kitoms islaidoms 68339,28 kompensuoti 20.2. IS savivaldybes biudzeto, is jq : 33 7061,40 panaudotq finansavimo sum4 nepiniginiam turtui jsigyti 5361 2,85 panaudotq finansavimo sum4 kitoms islaidoms 283448,55 7
- kompensuoti 20.3. IS kittj saltinitj, is ill: 7693,04 panaudotl} finansavimo sumti nepiniginiam turtui isigyti 4792,71 panaudot4 finansavimo sum4 kitoms islaidoms kompensuoti 23.5. IS Europos SCJ.iungos (finansine parama) 4792, 71 panaudotl} finansavimo sum4 nepiniginiam turtui isigyti 6832,42 panaudot4 finansavimo sum4 kitoms islaidoms 860,62 kompensuoti IS VISO: 448568,03 Pastaba 22 Pagrindines veiklos kites pajamos. Per ataskaitini laikotarp! priskaiciuota kitq pajam4 uz 34454,03 litus. Sias pajamas sudaro priskaitytos sumos Centro klientams uz suteiktas paslaugas ( dienos socialirn; globci, trumpalaiky globci, socialiny prieziurq, gyvenimq savarankisko gyvenimo namuose ir kt. paslaugas). Pastaba 23 Finansines ir investicines veiklos rezultatas. Per ataskaitinj laikotarp! priskaiciuota scinaud4 uz 42,01 Lt. Tai yra priskaiciuoti delspinigiai uz laiku nesumoketas skolas. Direktorius Algirdas Simoliunas Vyriausioji buhaltere Audrone Kunickiene, 8-37-490415 8
\ 20-ojo VSAFAS,,Finansavimo sumos" 4 priedas (lnformacijos apie finansavimo sumas pagal saltinj, tikslin~ paskirtj ir jq pokycius per ataskaitini laikotarpj pateikimo zemesniojo lygio finansiniq ataskaitq aiskinamajame raste forma) FINANSA VIMO SUMOS PA GAL SAL TINJ, TJKSLIN~ PASKIRTJ IR Jl) POKY CIA I PER ATASKAITINJ LAIKOTARPJ Eil. I I 2 3 4 Finansavimo sumos Per ataskaitini laikotarpj Finansavimo Finansavimo Finaosavimo Neatlygintinai Perduota Finansavimo Finansavimo Finansavimo Finansavimo Finansavimo Finansavimo sumq likutis sumos (gautos), sumq gautas turtas kitiems vie8ojo sumq sumq sumq sumos sumq (gautinq) sumq likutis ataskaitinio isskyrus pergrupavimas sektoriaus suma:zejimas del sumazejimas del sumaiejimas del (g r~ z intos ) pasikeitimas ataskaitinio laikotarpio neatlygintinai subjektams turto jq panaudojimo jq perdavimo ne laikotarpio pradi ioje gau~ tur~ pa rdavimo savo veiklai vie8ojo pabaigoje sektoriaus 2 3 4 5 6 7 8 9 10 II 12 13 ls valstybes biudzeto (isskyrus valstybes 174.753,65 53.302, 14 244,64 (73.419,81) 154.880,62 biudzeto asign avim4 dali, gaut::i is Europos Sajungos, uzsienio valstybi4 ir tarptautini4 ornani zaciiu): nepiniginiam turtui jsigyti 174.371,90 5.500,00 244,64 (26.806,92) 153.309,62 kitoms islaidoms kompensuoti 381,75 47.802, 14 ( 46.612,89) 1.571,00 ls savivaldybes biudzeto (isskyrus 2.652.957,80 311.754,42 (252.201,04) 2.712.511, 18 savivaldybes biudzeto asignavim4 dali, gaut::i is Europos Saj ungos, uzsienio valstybi4 ir tarptautini4 organizacij4): ~ 11 h :,.. 1..., m~ 5 6 7 8 9 10 I I 12 13 nepiniginiam turtui jsigyti 2.65 1.163, 73 88.45 1, 13 (28.258, 18) 2. 711.356,68 ki toms islaidoms kompensuoti 1.794,07 223.303,29 (223.942,86) 1.154,50 IS Europos Saj ungos, uzsienio valstybi4 ir 3.072.97 1,98 2 14.742,6 1 ( I 0. 790,63) 3.276.923,96 tarptautini 4 organi zacij4 (fin ansavimo sum4 dalis, kuri gaunama is Europos Saj ungos, nejskaitant finansvimo sum4 is valstybes ar savivaldybes biudzet4 ES projektams finansuoti): nepiniginiam turtui jsigyti 3.072.678,63 208.744,69 (4.792,71) 3.276.630,6 1 kitoms islaidoms kompensuoti 293,35 5.997,92 (5.997,92) 293,3 5 ls kit4 saltini4: 30.548,32 1.276, 19 5.765,73 (7.693,03) 29.897,2 1 nepin iginiam turtui jsigyti 6.43 1,56 I.200,00 5.765,73 (6.832,42) 6.564,87 kitoms islaidoms kompensuoti 24. 11 6,76 76, 19 (860,61) 23.332,34 IS viso fi nansavimo sum4 5.93 1.23 1,75 58 1.075,36 6.0 10,37 (344. 104,51 ) 6. 174.21 2,97