Statements of Income

Transkriptas

1 AB SEB VILNIAUS BANKAS 2005 METŲ ŠEŠIŲ MĖNESIŲ FINANSINĖ ATASKAITA

2 2 Pelno (nuostolių) ataskaita už šešių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį birželio 30 d. Grupė Bankas Palūkanų pajamos (77 311) (49 551) Palūkanų išlaidos (61 713) (41 141) Grynosios palūkanų pajamos (4 916) Atidėjiniai kreditų nuostoliams (4 246) (320) (887) Atidėjiniai lizingo portfeliui ir kitam su lizingu susijusiam turtui - - (199) 101 Atidėjiniai garantijoms (62) 101 (30) (179) Kiti atidėjiniai (28) (180) (5 465) 347 (4 336) Grynosios palūkanų pajamos po atidėjinių Grynosios pajamos už paslaugų mokesčius ir kitos pajamos Grynasis už nuosavybės vertybinius popierius Grynasis už skolos vertybinių popierių ir finansinių priemonių operacijas (12 102) Grynasis (nuostolis) už operacijas užsienio valiuta (15 102) (13 968) (10 746) Indėlių draudimo išlaidos (13 841) (10 743) (56 798) (51 895) Išlaidos personalui (45 074) (45 533) (70 047) (70 742) Kitos administracinės išlaidos (58 040) (60 349) ( ) ( ) ( ) ( ) (1 350) Rezultatas už gyvybės draudimo operacijas Pelnas prieš pelno mokestį (13 397) (9 530) Pelno mokestis (10 652) (9 161) Grynasis Priskiriamas: Grupės akcininkams Mažumai ,06 3,95 5,06 3,95 Pelnas, priskiriamas grupės akcininkams, tenkantis vienai akcijai, (litais) 4,05 3,95 Mažėjantis, priskiriamas grupės akcininkams, tenkantis vienai akcijai (litais) 4,05 3,95 J. Niedvaras V.Bučas Valdybos pirmininkas Finansų tarnybos direktorius

3 m. birželio 30 d. Grupė 2004 m. gruodžio 31 d. Turtas Balansas 2005 m. birželio 30 d. Bankas 2004 m. gruodžio 31 d Grynieji pinigai Likučiai centriniuose bankuose Korespondentinių sąskaitų lėšų grynoji vertė Iždo vertybiniai popieriai, skirti parduoti Finansinis turtas, vertinamas tikrąja verte per pelną ar nuostolį Išvestinės finansinės priemonės Kreditų kredito įstaigoms ir finansų institucijoms grynoji vertė Kreditų klientams grynoji vertė Gautinų išperkamosios nuomos įmokų grynoji vertė Vertybiniai popieriai, skirti parduoti Vertybiniai popieriai, laikomi iki išpirkimo Investicijos į antrines įmones Ilgalaikis nematerialusis turtas Ilgalaikis materialusis turtas Išnuomotas turtas Investuotas turtas Atidėtų mokesčių turtas Kito turto grynoji vertė Iš viso turto Įsipareigojimai Įsiskolinimas centriniams bankams Įsiskolinimas kredito įstaigoms ir finansų institucijoms Išvestinės finansinės priemonės Klientų indėliai Gyvybės draudimo techniniai atidėjimai Sukauptos sąnaudos ir būsimų laikotarpių pajamos Mokėtinas pelno mokestis Subordinuotosios paskolos Išleisti skolos vertybiniai popieriai Atidėtų mokesčių įsipareigojimai Kiti įsipareigojimai ir atidėjimai Iš viso įsipareigojimų Nuosavybė Nuosavybė, priskiriama grupės akcininkams Įstatinis akcinis Emisinis skirtumas Atsargos Finansinio turto perkainojimo Valiutos kurso svyravimo Privalomasis Bendrieji ir kiti rezervai Nepaskirstytasis Einamųjų metų Mažumos nuosavybė Iš viso nuosavybės Iš viso įsipareigojimų ir nuosavybės Vidutinė nuosavybės, priskiriamos grupės 13,86% 11,90% akcininkams, grąža (perskaičiuota metams) 11,28% 12,00% 1,38% 1,27% Vidutinė viso turto grąža (perskaičiuota metams) 1,23% 1,41% 2005 m. liepos 20 d., Vilnius J. Niedvaras V.Bučas Valdybos pirmininkas Finansų tarnybos direktorius

4 4 Grupės nuosavybės pokyčių ataskaita už šešių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2005 m. birželio 30 d. Akcinis Emisinis skirtumas Atsargos Finansinio turto perkaino jimo Valiutos kurso svyravimo Privalomasis Bendrieji ir kiti rezervai Nepaskir stytasis Einamųjų metų Mažumos nuosavy bė Iš viso 2004 m. gruodžio 31 d Nepaskirstytojo pelno perkėlimas į rezervus ( ) m. gruodžio 31 d. po pelno paskirstymo Antrinių įmonių, apskaitomų nuosavybės metodu, rezultato atstatymas - - (166) (1 779) Pradinis finansinio turto perkainojimo efektas m. sausio 1 d. po TFAS pokyčių efekto Agio banko įsigijimas užsienio investicijų perkainojimo efektas finansinio turto perkainojimo efektas m. birželio 30 d J. Niedvaras V.Bučas Valdybos pirmininkas Finansų tarnybos direktorius

5 5 Banko nuosavybės pokyčių ataskaita už šešių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2005 m. birželio 30 d. Akcinis Emisinis skirtumas Atsargos Finansinio turto perkainoji mo Privalomasis Bendrieji ir kiti rezervai Nepaskirstytasis Einamųjų metų Iš viso 2004 m. gruodžio 31 d Nepaskirstytojo pelno perkėlimas į rezervus ( ) m. gruodžio 31 d. po pelno paskirstymo Antrinių įmonių, apskaitomų nuosavybės metodu, rezultato atstatymas (15 646) - (15 646) Pradinis finansinio turto perkainojimo efektas m. sausio 1 d. po TFAS pokyčių efekto finansinio turto perkainojimo efektas m. birželio 30 d Banko ir grupės nuosavybės pokyčių ataskaita už šešių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2004 m. birželio 30 d. Akcinis Emisinis skirtumas Atsargos Bendrieji ir kiti rezervai Nepaskir stytasis Iš viso 2003 m. gruodžio 31 d Nepaskirstytojo pelno perkėlimas į rezervus ( ) m. gruodžio 31 d. po pelno paskirstymo m. birželio 30 d J. Niedvaras V.Bučas Valdybos pirmininkas Finansų tarnybos direktorius

6 6 Pinigų srautų ataskaita už šešių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį birželio 30 d. (tūkst. litų) Grupė Bankas Pinigai iš veiklos Gautos palūkanos (79 504) (51 554) Sumokėtos palūkanos (69 040) (43 152) (12 102) Grynasis (nuostolis) už operacijas užsienio valiuta (15 102) Grynasis už vertybinių popierių ir kitų finansinių priemonių operacijas Mokesčių už paslaugas ir kitų pajamų grynoji vertė Gyvybės draudimo veikla - - (56 798) (51 895) Išlaidos personalui (45 074) (45 533) (58 402) (50 295) Kitos išlaidos (57 410) (50 174) Grynieji pinigų srautai iš veiklos prieš trumpalaikio turto pokyčius Trumpalaikio turto pokytis (67 441) (19 140) Privalomų atsargų centriniuose bankuose padidėjimas (67 441) (19 140) ( ) ( ) Korespondentinių sąskaitų lėšų ir kreditų kredito įstaigoms ir finansų institucijoms padidėjimas ( ) ( ) ( ) ( ) Klientams suteiktų kreditų padidėjimas ( ) ( ) (2 860) (25 421) Kito trumpalaikio turto padidėjimas (932) (16 955) ( ) ( ) Grynasis trumpalaikio turto padidėjimas ( ) ( ) Trumpalaikių įsipareigojimų pokytis Klientų indėlių padidėjimas (6 146) Kitų įsipareigojimų, būsimų laikotarpių sąnaudų ir sukauptų pajamų padidėjimas (sumažėjimas) (15 749) Grynasis trumpalaikių įsipareigojimų padidėjimas ( ) Grynieji pinigų srautai iš veiklos (veiklai) prieš pelno mokestį ( ) ( ) (496) (1 510) Sumokėtas pelno mokestis (196) ( ) Grynieji pinigų srautai iš veiklos (veiklai) po pelno mokesčio ( ) ( )

7 7 Pinigų srautų ataskaita už šešių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį birželio 30 d. (tūkst. litų, tęsinys) Grupė Bankas Pinigų srautai iš investicinės(-ei) veiklos(-ai) (19 266) (15 457) Materialiojo ir nematerialiojo turto pokytis (5 825) (6 143) Investicijų į trumpalaikius ir ilgalaikius Vyriausybės vertybinius popierius pokytis (38 246) - Investicijų į antrines įmones pokytis (73 206) - ( ) (30 244) Investicijų į skolos ir nuosavybės vertybinius popierius pokytis ( ) (65 685) Investuotojo turto pokytis ( ) ( ) Gautinų išperkamosios nuomos įmokų pokytis - - ( ) ( ) Grynieji pinigų srautai investicinei veiklai ( ) (13 129) Pinigų srautai iš finansinės(-ei) veiklos(-ai) 166 (20) Įsiskolinimo centriniams bankams padidėjimas (sumažėjimas) (26) (20) Įsiskolinimo kredito įstaigoms ir finansinėms institucijoms padidėjimas (4 414) (4 414) Subordinuotųjų paskolų sumažėjimas (4 414) (4 414) Išleistų skolos vertybinių popierių grynosios vertės padidėjimas Grynieji pinigų srautai iš finansinės veiklos ( ) Grynasis pinigų padidėjimas (sumažėjimas) (55 309) ( ) Pinigai sausio 1 d Pinigai birželio 30 d Iš jų Laisvai disponuojamos lėšos centriniuose bankuose Vienos nakties indėliai Grynieji pinigai Korespondentinių sąskaitų lėšos

8 8 Apskaitos tvarkymas ir duomenų išraiška Ši yra pateikiama nacionaline Lietuvos valiuta, litais. Banko ir grupės apskaita yra tvarkoma pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS). Ši finansinė ataskaita yra paruošta pagal 34-ojo tarptautinio apskaitos standarto reikalavimus. Ši yra paruošta taikant tokius pačius apskaitos principus, kurie yra aprašyti banko metinėse finansinėse ataskaitose, išskyrus sekančiame skyriuje aprašytus TFAS pokyčius. Kur reikalinga, palyginamieji skaičiai buvo pakoreguoti, kad atitiktų šių metų grupavimą. Grupė nusprendė veiklos nuomos pajamas apskaityti grynųjų pajamų už paslaugų mokesčius ir kitų pajamų straipsnyje, o šio turto nusidėvėjimą - kitų administracinių išlaidų straipsnyje. Iki 2005 metų šios pajamos buvo apskaitomos palūkanų pajamų straipsnyje grynąja verte metų šešių mėnesių grupės pelno (nuostolių) ataskaitoje atitinkamai buvo perklasifikuotos grynosios tūkst. litų pajamos, padidinant grynųjų pajamų už paslaugų mokesčius ir kitų pajamų straipsnį tūkst. litų, o kitų administracinių išlaidų straipsnį tūkst. litų metų pradžioje grupė pastebėjo netikslumą išnuomoto turto klasifikavime, todėl tūkst. litų buvo perklasifikuota iš išnuomoto turto straipsnio į gautinų išperkamosios nuomos įmokų grynąja verte straipsnį. TFAS pokyčiai Pasikeitę apskaitos principai yra taikomi nuo 2005 metų pradžios, nekoreguojant 2004 metų palyginamųjų skaičių. Nuo 2005 metų pradžios investicijas į antrines įmones bankas apskaito savikaina, vietoje 2004 metais naudoto nuosavybės metodo m. sausio 1 d. nuo įsteigimo sukaupti banko antrinių įmonių rezultatai buvo atstatomi iki savikainos ir ši koregavimo suma sudaro tūkst. litų. Nuo 2005 metų pradžios bankas ir grupė parduotino vertybinių popierių portfelio pokytį pradėjo apskaityti nuosavybėje, finansinio turto perkainojimo rezerve m. sausio 1 d. šis sudarė tūkst. litų. Nuo 2005 metų pradžios bankas ir grupė nustojo amortizuoti prestižą, kurio vieno ketvirčio amortizacijos suma buvo tūkst. litų. Skolos vertybinių popierių išleidimas ir išpirkimas Pirmame 2005 metų pusmetyje bankas sėkmingai išplatino šešias savo skolos vertybinių popierių emisijas: Trijų metų trukmės ir 100 milijonų litų nominalios vertės 3,1 proc. palūkanų normos skolos vertybinių popierių emisiją, išperkamą 2008 metų vasarį. Trijų metų trukmės ir 10 milijonų litų nominalios vertės su akcijomis susietų skolos vertybinių popierių emisiją, išperkamą 2008 metų balandį. Trijų metų trukmės ir 5 milijonų litų nominalios vertės su akcijomis susietų skolos vertybinių popierių emisiją, išperkamą 2008 metų balandį. Vienerių metų trukmės ir 50 milijonų litų nominalios vertės 2,6 proc. palūkanų normos diskontuotų skolos vertybinių popierių emisiją, išperkamą 2006 metų gegužę. Dviejų metų trukmės ir 50 milijonų litų nominalios vertės 3 proc. palūkanų normos skolos vertybinių popierių emisiją, išperkamą 2007 metų gegužę. 142 dienų trukmės ir 30 milijonų litų nominalios vertės 2,45 proc. palūkanų normos diskontuotų skolos vertybinių popierių emisiją, išperkamą 2005 metų spalį. Birželio mėnesį bankas pradėjo platinti dar penkias savo skolos vertybinių popierių emisijas: Trijų metų trukmės ir 10 milijonų litų nominalios vertės su akcijomis susietų skolos vertybinių popierių emisiją, išperkamą 2008 metų liepą. Trijų metų trukmės ir 5 milijonų litų nominalios vertės su akcijomis susietų skolos vertybinių popierių emisiją, išperkamą 2008 metų liepą. Vieno mėnesio trukmės ir 30 milijonų litų nominalios vertės 2,1 proc. palūkanų normos skolos vertybinių popierių emisiją, išperkamą 2005 metų rugpjūtį. Trijų mėnesių trukmės ir 30 milijonų litų nominalios vertės 2,2 proc. palūkanų normos skolos vertybinių popierių emisiją, išperkamą 2005 metų spalį. Šešių mėnesių trukmės ir 30 milijonų litų nominalios vertės 2,3 proc. palūkanų normos skolos vertybinių popierių emisiją, išperkamą 2006 metų sausį.

9 metų sausį grupė (antrinis SEB VB Būsto bankas) sėkmingai išpirko 2004 metų sausį išleistas vienerių metų trukmės 100 milijonų litų nominaliosios vertės obligacijas. Išpirkimas buvo finansuojamas iš AB SEB Vilniaus banko suteiktų paskolų metų gegužę SEB Vilniaus bankas sėkmingai išpirko 2004 metų gegužę išleistas vienerių metų trukmės 100 milijonų litų nominaliosios vertės obligacijas metų gegužę SEB Vilniaus bankas sėkmingai išpirko 2004 metų gruodį išleistas pusės metų trukmės 20 milijonų litų nominaliosios vertės obligacijas. Reikšmingi įvykiai 2005 m. sausio mėn. bankas įsigijo 95,02 procentus banko Agio akcijų, todėl šioje ataskaitoje yra konsoliduojami banko Agio 2005 metų šešių mėnesių likučiai. Įsigijimo tikrosios vertės ir prestižo dydžio nustatymas yra dar nebaigtas, todėl šioje finansinėje ataskaitoje nepateikiama daugiau susijusios informacijos m. sausio 31 d. Mokesčių inspekcija pateikė bankui 21,2 mln. litų pretenziją, dėl pelno mokesčio mokėjimo 2002 ir 2003 metais. Mokesčių inspekcijos duomenimis, 2002 ir 2003 metais bankas nesilaikė investicijų sutarties tarp Finansų ministerijos ir Skandinaviska Enskilda Banken. Pagal šią sutartį buvo atleistas nuo pelno mokesčio mokėjimo 5 metams metais. Minėtos pretenzijos sumos atidėjinys sudarytas nebuvo, nes banko vadovybė mano, kad bankas vykdė visus investicijų sutarties reikalavimus, ir abejotina, ar ši pretenzija bus vykdoma m. spalio mėn. Skandinaviska Enskilda Banken pradėjo arbitražo procesą prieš Lietuvos Respubliką norėdamas išspręsti konfliktą dėl investicijų sutarties nesilaikymo.