VISAGINO ŠVIETIMO PAGALBOS TARNYBA AIŠKINAMASIS RAŠTAS PRIE 2017 METŲ II KETVIRČIO ATSKAITOMYBĖS :1.1 Nr. (3.1)-FA-403 Visaginas I. Bendroji d

Transkriptas

1 VISAGINO ŠVIETIMO PAGALBOS TARNYBA AIŠKINAMASIS RAŠTAS PRIE 2017 METŲ II KETVIRČIO ATSKAITOMYBĖS :1.1 Nr. (3.1)-FA-403 Visaginas I. Bendroji dalis 1. Visagino pagalbos mokiniui, mokytojui ir mokyklai centras įsteigtas Visagino miesto tarybos sprendimu Nr.TS-772. Nuo 2016 m. spalio 1 d. po reorganizavimo vadinasi Visagino švietimo pagalbos tarnyba vadovaudamasi Visagino miesto tarybos sprendimu 2016 m. rugpjūčio 10 d. Nr.TS Įmonės kodas Įregistruota Lietuvos Respublikos juridinių asmenų registre J. Adresas: Draugystės g. 12, Visaginas LT Teisinė forma - biudžetinė įstaiga, finansuojama iš savivaldybės biudžeto. 5. Visagino švietimo pagalbos tarnyba yra juridinis asmuo. Veikla grindžiama Lietuvos Respublikos Konstitucija, (Švietimo, Socialinio darbo) ir kitais įstatymais, Lietuvos Respublikos Vyriausybės nutarimais, įstaigos nuostatais. 6. Įstaiga turi savo antspaudą, 7. Pagrindinė veiklos rūšis - švietimas. 8. Visagino švietimo pagalbos tarnyba neturi kontroliuojamų ir asocijuotų subjektų. 9. Vidutinis ataskaitinio darbuotojų skaičius- 14. II. Apskaitos politika Visagino švietimo pagalbos tarnybos buhalterinė apskaita tvarkoma vadovaujantis Viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartais (VSAF AS), Buhalterinės apskaitos įstatymu, Biudžetinių įstaigų buhalterinės apskaitos organizavimo taisyklėmis, Biudžetinių įstaigų įstatymu ir kitais teisės aktais bei Visagino švietimo pagalbos tarnybos buhaltcrinės apskaitos vadovu, reglamentuojančiu buhalterinės apskaitos tvarkymą. Išsami apskaitos politika išdėstyia prie metinių finansinių ataskaitų rinkinio. III. Pastabos Finansinės būklės ataskaitoje: 1. Turtas parodytas likutine verte ,28 Iš valstybės biudžeto ;.4 935,82 Iš savivaldy bės biudžeto.. ", 16961,83 Iš Europos Sąjungos, ,63 Iš kitų šaltinių 0,00 Iš uždirbtų pajamų 0,00

2 2. Atsargos parodytos isigijimo savikaina 0,00 Iš valstybės biudžeto. Iš savivaldybės biudžeto. Iš Europos Sąjungos :. Iš kitų šaltinių. Iš uždirbtų pajamų 0,00 3. Išankstiniai apmokėj imai Iš valstybės biudžeto. Iš savivaldybės biudžeto. Iš Europos Sąjungos. Iš kitų šaltinių. Iš uždirbtų pajamų. 4. Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, paslaugas 18,00 Tai Gautinos sumos už suteiktas paslaugas. Iš uždirbtų pajamų 18,00 5. Sukauptos gautinos sumos 16644,70 Atostoginių kaupiniai iš valstybės biudžeto 3041,15 Atostoginių kaupiniai iš savivaldybės biudžeto 3440,82 Sukauptos finansavimo pajamos (kreditorinis tiekėjams darbo užmokestis): Iš valstybės biudžeto ,05 Iš savivaldybės biudžeto ,51 Iš Europos Sąjungos Iš kitų šaltinių ,00 Uždirbtų pajamų piniginis likutis ižde 4339,17 6. Kitos gautinos sumos 'rai:. 7. Pinigų likutis sąskaitoje 705,22 Iš valstybės biudžeto 504, 14 Iš savivaldybės biudžeto 0,00 Iš Europos Sąjungos. Iš kitų šaltinių 201,08 iš uždirbtų pajamų 0,00 8. sumos ,51 Iš valstybės biudžeto 5 439,97 ilgalaikio turto ,83 atsargų pinigų l4 išankstiniai apmokėjimai -

3 I Iš savivaldybės biudžeto 16961,83 ilgalaikio turto ,83 atsargų pinigų -0,00 išankstiniai apmokėjimai - Iš Europos Sąjungos ,63 ilgalaikio turto ,63 atsargų pimgų išankstiniai apmokėjimai - Iš kitų šaltinių 201,08 ilgalaikio turto atsargų pinigų - 201,08 išankstiniai apmokėjimai - 9. Tiekėjams mokėtinos sumos 40,34 Iš valstybės biudžeto. Iš savivaldybės biudžeto.40,34 Iš Europos Sąjungos. Iš kitų šaltinių. Iš uždirbtų pajamų 0, Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 5 834,94 Iš valstybės biudžeto 2589,05 lš savivaldybės biudžeto 3 194,17 Iš Europos Sąjungos. Iš kitų šaltinių 0,00 Iš uždirbtų pajamų 51, Sukauptos mokėtinos sumos (atostoginių kaupiniai) 6481,97 Iš valstybės biudžeto 3041,15 Iš savivaldybes biudžeto 3440, Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 13. GRYNĄJĮ TURTĄ sudaro: Kitos ateinančių laikotarpių sąnaudos Pirkėjų įsiskolinimas Pinigai sąskaitoje iš iždo DU iš uždirbtų pajamų 4331,24 25,80 18, ,17-51,72

4 _I Veiklos rezultatų ataskaita 3-ojo VSAFAS "Veiklos rezultatų ataskaita" 2 priede išdėstytos pagrindinės veiklos finansavimo pajamos pagal šaltinius, sąnaudos pagal ekonominę klasifikaciją. Pateiktos kitos veiklos pajamų ir sąnaudų bendrosios sumos. Direktorė {jl)rm 6- Dalė Gasiniauskienė Vyriausioji buhalterė Jt;J Aliona Karnickaja

5 3-iojo VSAFAS "Veiklos rezultatų ataskaita" 2 priedas (Žemesniojo I~'gio viešojo sektoriaus subjektų, išskyrus mokesčių fondus ir išteklių fondus (įskaitant socialines apsaugos fondus), veiklos rezultatų ataskaitos forma) VISAGINO ŠVIETIMO PAGALBOS TARNYBA (viešojo sektoriaus subjekto arba viešojo sektoriaus subjektų grupės pavadinimas) , Draugystės g. 12, Visaginas LT (viešojo sektoriaus subjekto, parengusio veiklos rezultatų ataskaitą arba konsoliduotąją veiklos rezultatų ataskaitą, kodas, adresas) VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITA PAGAL D. DUOMENIS Į~(31 )-FI\- (KJ (data) Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais arba tūkstančiais eurų Eil. Nr. Straipsniai Pastabos Nr. Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis A. PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS 69435, ,45 L FINANSAVIMO PAJAMOS 54670, ,24 i.r Iš valstybės biudžeto 32152, , Iš savivaldybių biudžetų 21282, ,56 L3. Iš IS užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų 819, ,79 14 Iš kitų finansavimo šaltinių 416,05 694, MOKESČiŲ IR SOCIALINIŲ IMOKŲ PAJAMOS III. PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS 14764, ,21 III. I. Pagrindines veiklos kitos pajamos 14764, ,21 11l.2. Pervestinų pagrindines veiklos kitų pajamų suma B. PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS 67047, ,64 I. DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO 53423, ,18 II. NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS 1064, ,79 m. KOMUNALlNIŲ PASLAUGŲ IR RYŠIŲ 1376, ,51 IV. KOMANDIRUOČIŲ 79,52 94,78 V TRANSPORTO VI. KVALIFIKACIJOS KĖLlMO 180,00 95,34 VII. PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO VIII. NUVERTĖJIMO IR NURAŠYfŲ SUMŲ IX. SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA 2597, ,76 X. SOCIALINIŲ IŠMOKŲ XL NUOMOS XII. FINANSA VIMO X IlL KITŲ PASLAUGŲ 7560, ,32 XIV. KITOS 766,08 984,96 C. PAGRINDINĖS VEIKLOS PERVIRSIS AR DEFICITAS 2387,88 640,81 D. KITOS VEIKLOS REZULTATAS 0,00 0,00 I. KITOS VEIKLOS PAJAMOS II. pmvestinos I 13IUD7.ETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS 111. KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS E. FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZUL TA TAS F. APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS KLAIDŲ TAISYMO ITAKA G. PELNO MOKESTIS H. GRYNASIS PERVIRSIS AR Dl<:FICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS METODO ITAKĄ 2387,88 640,81 I. NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKA J. GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS 2387,88 640,81 I. TENKANTIS KONTROLlUOJANCIAJAM SUBJEKTUI II. TENKANTIS MA7.UMOS DALIAI Dircktorė (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba JO įgaliotas administracijosvadovas) (/f//n~~_ Dalė Gasiniauskienė (vardas ir pavardė) Vyr buhalterė ~ Aliona Karnickaja... ",. '- =--.,,.,

6 2-ojo \'SAJ7 AS..Finansines būklės ataskaita" 2 priedas (Žemesniojo lygio viešojo sektoriaus subjektų, išskyrus mokesčių fondus ir išteklių fondus, finansinės būklės ataskaitos forma) VISAGINO ŠVIETIMO PAGALBOS TARNYBA (viešojo sektoriaus subjekto arba viešojo sektoriaus subjektų grupės pavadinimas) Draugystėsg. 12, Visaginas LT l viešojo sektoriaus subjekto, parcugvs'o finansines bukles ataskaitą (konscliduotąją finansines būklės ataskaitą), kodas. adresas) Eil. :'lir. FI~A:'IISIi\ĖS BŪKLĖS ATASKAITA PAGAL O. OllOME~IS Straipsniai Nr. (3Il-FA- li( (data). _._...~._ ~... "'... "'... "'.. - _.._-- Po/eik ksl b Paskutinė Pastabos ataskaitinio Nr. laikota rpio dicna Paskutinė praėjusio ataskaitinio dicna A. ILGALAIKIS Tl"RTAS 49867, ,70 I Nematcnalusis turtas 0,00 0,00 II Plėtros darbai 1.2 Prozraminė iranaa ir ios hcenciios 13 Kitas nematerialusis turtas la Nebaigti projektai ir išankstiniai mokėįirnai 1.5 Prestižas II. Ilgalaikis materialusis turtas 49867, ,70 III Zemė 11.2 Pastatai 49867,22 50 I 17, Infrastruktūros ir kui statiniai 11 1 Ncktlnojnmosros kulturos vcrtvbcs II, Masuu», lr ircnzuua: 27,15 II 6 Iransporio priemones 117 Krlnojamosios kultūros vertybes 118 Baldai lr biuro iranza 0,06 787, Kitas ilgalaikis materialusis turtas ILlO Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėiima: IlL Ilgalaikis finansinis turtas IV. Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas B. BIOLOGINIS TURTAS C. TRUMPALAIKIS TURTAS ,33 I Atsargos 0,00 820,02 II Stratcainės ir nelicčiamosios atsargos le i\1l'jildf'.o x. ;i311a\'o~ lr Llktnis mv cntorius 820,02 I; Ncbauta gammu produkcna lr ncbaunos vykdyu sutartys I~ Paaarnuua produkcua. atsargos, skirtos parduoti (perduoti) 1.5 ilgalaikis materialusis lr brologrnis turtas, skirtas parduoti II. lšankstiniai apmokėjimai 25,80 IlL Per vienus metus gauti nos sumos 16662, ,75 11I.1 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos Gautini mokesčiai ir socialinės imokos 1113 Gautinos finansavimo sumos IIIA Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas 18, Sukauptos zautinos sumos 16644, Kitos gautinos sumos IV Trurnpalaikcs mvcsuci IOS \' 1'11l1>'.~1lr i1lnlpll ch ivalcntar 705,22 204,56 IS VI~O IlJRIO 67261, ,03 O. FIi\MiSA VIMO SU:\10S 50572, ,27 I Iš valstvbės biudžeto 5439, ,43 II Iš savivaldvbės biudžeto 16961, ,67 III. Iš Europos Sąjungos, užsienio valsrvbiu ir tarptautiniu orzanizaciiu 27969, ,61 IV. Iš kitu šaltiniu 201,08 204,56 E. ISIPAREIGOJIMAI 12357, ,83 I Ilgalaikiai isinareiaoiirnai 0,00 0,00 11 Ilgalaikiai finansiniai isipareiaoiimai 1.2 Ilgalaikiai atidėjiniai 13 Kit: ilgalaikiai isiparcrgojimai II Trurnpalatkrar tsiparctaojirnai 12357, ,83 III Ilpalalkllj atidcjiruų cinamuįų metų dalis ir trumpalaikiai atidėįiniai II 2 Ilaalatkru isiparcrgoumų cinamuiu meili dalis 113 Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai 114 Mokėtinos subsidi ios, dotacijos ir finansavimo sumos 115 Mokėtinos sumos i Europos Saiungos biudžetą 116 Mokėtinos sumos j biudžetus ir fondus 2728,90 29, Gražintinos finansavimo sumos Kitos mokėtinos sumos biudžetui 2728,90 29, Mokėtinos socialinės išmokos 118 Gražintini mokesčiai, imokos ir iu permokos 119 Tiekėjarns mokėtinos sumos 40,34

7 Eil. vr. Straipsniai Pastabos x-. Paskutinė ataskaitinio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio diena 1110 Su darbo santykiais susiję isipareigojirnai 3106,04 124, Sukauptos mokėtinos sumos 6481, , Kiti trumpalaikiai isinareiaoiirnai F. GRYNAS IS TURTAS 4331, ,36 I. Dalininkų kapitalas II. Rezervai 0,00 0, Tikrosios vertės rezervas 112 KitI rezcrvai III Nuosav vbcs metodo itaka 1\ Sukaupta, f1~nirš" ar dcūcuus \ I I.marnuru metu ocrviršrs ar dcficuas 2387, ,37 IV 2 Ankstcsruu metu pcrviršis ar deficitas 1943,36 218,99 G. i\1azui\10s DALIS IS VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ISIPAREIGOJIMŲ, GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES...--V'""I 67261, ,46 ( /!//]~,~,. Direktorė Dalė Gasiniauskienė (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) ~ (parašus) (vardas ir pavardė) Vvr. buhalterė Aliona Karnickaia (\ vnausiasis buhaltcns (buhalteris) (parašas) (vardas lr pavarde)

8 20-oJo VSAFI\S,,1'lI1anS3\IITIO sumos" 4 priedas (Informacijos apie flnan avimo sumas pagal šaltinį, rikstinę paskirtį ir jų pokyčius per ataskaitin] laikota rp] pateikimo žemesniojo lygio finansinių ataskaitų aiškinamajame rašte forma) FINANSAVIMO st \10S PAGAL ŠALTINI, TIKSLINf; P.\SKIRTIIR JŲ POKYČIAI PER ATASKAITINI LAIKOTARPI ~ "'. (3.1)-FA-1/2 Per ataskaitin] laikotarpį sumų sumų likutis Perduota kitiems Eil. sumos (gautos). sumų sumažėjimas dėl sumos ataskaitinio ~eatlygintinai viešojo sumų x-, išskyrus sumų sumažėjimas dėl jų perdavimo ne sumos sumų (gautinų) gautas turtas sektoriaus sumažėjimas dėl nea rlygintinai pergrupavimas* jų panaudojimo viešojo (grąžintos) pasikeitimas pradžioje subjektams turto pardavimo gautą turtą savo veiklai sektoriaus subjektams sumų likutis ataskaitinio pabaigoje " I Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės biudžeto asignavimų dali, I. gautą iš Europos Sąjungos, užsienio 5080, , , , ,97 valstybių ir tarptautinių organiz.aciiu): 1.1. nepiniginiarn turtui įsigyti 5080, , , ,83 1.2, kitoms išlaidoms kompensuoti 28625, ,95 504,14 Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus savivaldybės biudžeto asignavimų 2. dali, gautą iš Europos Sąjungos, 17061, , ,00 0, ,00 0, , ,83 užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų): 2.1. nepiniginiarn turtui įsigyti 17061,67 250,00-349, , kitoms išlaidoms kompensuoti 17698, ,16 0,00 Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų (finansavimo sumų dalis, kuri 3. gaunama iš Europos Sąjungos, , , ,00-819, o.oo ,63 neįskaitant finansvimo sumų iš valstybės ar savivaldybes biudžetų ES projektams finansuoti): 3.L ncpinigimam turtui įsigyti 28789,61-819, kitoms išlaidoms kompensuoti 0,00 4. Iš kit šaltiniu: , , ,00 540, nepiniginiarn turtui įsigyti 0, kitoms išlaidoms kompensuoti 204,56 537,00-540,48 201,08 5, Iš viso finansavimo sumų,1136, ,25 0, ,54 0,00 0, ,55 0,00 0,00 0, ,,1 Šioje skihyjc rodomas finansavimo sumų pergrupavunas, praėjusio ataskaitinio klaidų taisymas ir valiutos kurso itaka pinigll likučiams,~nan:vimo sumomis Direktore ~ ~ Dalė Gasiniauskienc (VICŠOJO scktcnaus subjekto vadovas arba JO jgaltotas adrmmstracųcs vadovas) (para~ K,) (vardas lr pavarde) Vyr buhalterė rrm~ Aliona Karnickaja (vynausiasrs buhalteris (bunaltcns) (parašas) (vardas lr pavarce)