Vyriausybės atstovo Kauno apskrityje tarnyba 2017 M. GRUODŽIO 31 D. PASIBAIGUSIŲ METŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ RINKINYS Parengta pagal viešojo sektoriaus

Transkriptas

1 Vyriausybės atstovo Kauno apskrityje tarnyba 207 M GRUODŽIO 3 D PASIBAIGUSIŲ METŲ FINANSINIŲ ATASKAITŲ RINKINYS Parengta pagal viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartus

2 FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA PAGAL 207 M GRUODŽIO 3 D DUOMENIS (data) Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais Straipsniai Pastabos Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena A ILGALAIKIS TURTAS 3942, ,97 I Nematerialusis turtas I Plėtros darbai I2 Programinė įranga ir jos licencijos I3 Kitas nematerialusis turtas I4 Nebaigti projektai ir išankstiniai mokėjimai I5 Prestižas II Ilgalaikis materialusis turtas P04 29, ,43 II Žemė II2 Pastatai 27677, ,29 II3 Infrastruktūros ir kiti statiniai II4 Nekilnojamosios kultūros vertybės II5 Mašinos ir įrenginiai II6 Transporto priemonės 0,00 0,00 II7 Kilnojamosios kultūros vertybės II8 Baldai ir biuro įranga 434,43 86,4 II9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas II0 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėjimai III Ilgalaikis finansinis turtas P05, P , ,54 IV Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas B BIOLOGINIS TURTAS C TRUMPALAIKIS TURTAS 76,23 322,28 I Atsargos P08 85,53 33,59 I Strateginės ir neliečiamosios atsargos I2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 85,53 33,59 I3 Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys I4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) I5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti II Išankstiniai apmokėjimai P09 734,99 965,46 III Per vienus metus gautinos sumos P0 595,7 0043,23 III Gautinos trumpalaikės finansinės sumos III2 Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos III3 Gautinos finansavimo sumos III4 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas III5 Sukauptos gautinos sumos 595,7 0043,23 III6 Kitos gautinos sumos IV Trumpalaikės investicijos V Pinigai ir pinigų ekvivalentai IŠ VISO TURTO: 56258, ,25 (tęsinys kitame puslapyje)

3 FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA PAGAL 207 M GRUODŽIO 3 D DUOMENIS (tęsinys) Straipsniai Pastabos Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena D FINANSAVIMO SUMOS P2 302, ,99 I Iš valstybės biudžeto 302, ,99 II Iš savivaldybės biudžeto III Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų IV Iš kitų šaltinių E ĮSIPAREIGOJIMAI 25245, ,26 I Ilgalaikiai įsipareigojimai 0030, ,54 I Ilgalaikiai finansiniai įsipareigojimai I2 Ilgalaikiai atidėjiniai I3 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai 0030, ,54 II Trumpalaikiai įsipareigojimai 525,6 0056,72 II Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiai atidėjiniai II2 Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis P3, P4 6490,5 433,9 II3 Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai II4 Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos II5 Mokėtinos sumos į Europos Sąjungos biudžetą II6 Mokėtinos sumos į biudžetus ir fondus II6 Grąžintinos finansavimo sumos II62 Kitos mokėtinos sumos biudžetui II7 Mokėtinos socialinės išmokos II8 Grąžintini mokesčiai, įmokos ir jų permokos II9 Tiekėjams mokėtinos sumos P7 05,50 259,69 II0 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai II Sukauptos mokėtinos sumos P7 869, ,02 II2 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 5,0 F GRYNASIS TURTAS 0,00 0,00 I Dalininkų kapitalas II Rezervai II Tikrosios vertės rezervas II2 Kiti rezervai III Nuosavybės metodo įtaka IV Sukauptas perviršis ar deficitas 0,00 0,00 IV Einamųjų metų perviršis ar deficitas 0,00 0,00 IV2 Ankstesnių metų perviršis ar deficitas G MAŽUMOS DALIS IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ, GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES: 56258, ,25 Vyriausybės kanclerio pavaduotojas Alminas Mačiulis (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) Buhalterinės apskaitos skyriaus vedėja Renata Inokaitienė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 2

4 GRYNOJO TURTO POKYČIŲ ATASKAITA PAGAL 207 M GRUODŽIO 3 D DUOMENIS (data) Tenka kontroliuojančiajam subjektui Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais Straipsniai Pastabos Sukauptas perviršis ar Iš viso Mažumos dalis Tikrosios vertės Nuosavybės metodo deficitas prieš Dalininkų kapitalas Kiti rezervai rezervas įtaka nuosavybės metodo įtaką paskutinę Likutis užpraėjusio laikotarpio dieną 2 Perimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto įtaka X X 3 Perduoto arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjektui įtaka X X 4 Kitos rezervų padidėjimo (sumažėjimo) sumos X X 5 Kiti sudaryti rezervai X X X 6 Kiti panaudoti rezervai X X X 7 Dalininkų (nuosavo) kapitalo padidėjimo (sumažėjimo) X sumos X 8 Ataskaitinio laikotarpio grynasis perviršis ar deficitas X X X 0,00 0,00 9 Kiti pokyčiai 0 Likutis praėjusio laikotarpio paskutinę dieną Perimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto įtaka X X 2 Perduoto arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjektui įtaka X X 3 Kitos rezervų padidėjimo (sumažėjimo) sumos X X 4 Kiti sudaryti rezervai X X X 5 Kiti panaudoti rezervai X X X 6 Dalininkų (nuosavo) kapitalo padidėjimo (sumažėjimo) X sumos X 7 Ataskaitinio laikotarpio grynasis perviršis ar deficitas X X X 0,00 0,00 8 Kiti pokyčiai 9 Likutis ataskaitinio laikotarpio paskutinę dieną 0,00 0,00 X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi Vyriausybės kanclerio pavaduotojas Alminas Mačiulis (teisės aktais įpareigoto pasirašyti asmens pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė) Buhalterinės apskaitos skyriaus vedėja Renata Inokaitienė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris), jeigu privaloma pagal teisės aktus) (parašas) (vardas ir pavardė)

5 PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA PAGAL 207 M GRUODŽIO 3 D DUOMENIS (data) Straipsniai Pastabos Tiesioginiai pinigų srautai Ataskaitinis Netiesioginiai pinigų srautai Iš viso Tiesioginiai pinigų srautai Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais Praėjęs ataskaitinis Netiesioginiai pinigų srautai A PAGRINDINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I Įplaukos 64274, , , , , ,58 I Finansavimo sumos kitoms išlaidoms ir atsargoms: 6427, ,2 2007, , , ,58 I Iš valstybės biudžeto 6427, ,2 2007, , , ,58 I2 Iš savivaldybės biudžeto I3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų I4 Iš kitų šaltinių I2 Iš mokesčių I3 Iš socialinių įmokų I4 Už suteiktas paslaugas iš pirkėjų I5 Už suteiktas paslaugas iš biudžeto I6 Gautos palūkanos I7 Kitos įplaukos 3,4 0,00 3,4 II Pervestos lėšos -,08 0,00 -,08 II Į valstybės biudžetą -,08 0,00 -,08 II2 Į savivaldybių biudžetus II3 ES, užsienio valstybėms ir tarptautinėms organizacijoms II4 Į kitus išteklių fondus II5 Viešojo sektoriaus subjektams II6 Kitiems subjektams III Išmokos P , , , , , ,50 III Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -6422, , ,9-6329, , ,58 III2 Komunalinių paslaugų ir ryšių -3383,5-3383,5-5,60-282, ,22 III3 Komandiruočių -47,80-90,20-38,00-65,64-208,34-273,98 III4 Transporto -4,48-585,25-599,73-45,00-473,46-58,46 III5 Kvalifikacijos kėlimo -606,4-606,4-630,3-630,3 III6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -35,09-35,09-298,00 0,00-298,00 III7 Atsargų įsigijimo -2890, ,28-0, , ,03 III8 Socialinių išmokų III9 Nuomos III0 Kitų paslaugų įsigijimo III Sumokėtos palūkanos III2 Kitos išmokos -2576,2-2576,2-50,00-395,0-3705,0 (tęsinys kitame puslapyje) Iš viso

6 Straipsniai Pastabos Tiesioginiai pinigų srautai Netiesioginiai pinigų srautai Iš viso Tiesioginiai pinigų srautai Netiesioginiai pinigų srautai B INVESTICINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI -200,00-200,00 I Ilgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir biologinio turto įsigijimas -200,00-200,00 II Ilgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir biologinio turto perleidimas III Ilgalaikio finansinio turto įsigijimas IV Ilgalaikio finansinio turto perleidimas V Terminuotųjų indėlių (padidėjimas) sumažėjimas VI Gauti dividendai VII Kiti investicinės veiklos pinigų srautai C FINANSINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI 200,00 200,00 I Įplaukos iš gautų paskolų II Gautų paskolų grąžinimas III Finansinės nuomos (lizingo) įsipareigojimų apmokėjimas IV Gautos finansavimo sumos ilgalaikiam ir biologiniam turtui įsigyti 200,00 200,00 IV Iš valstybės biudžeto 200,00 200,00 IV2 Iš savivaldybės biudžeto IV3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų IV4 Iš kitų šaltinių V Grąžintos ir perduotos finansavimo sumos ilgalaikiam ir biologiniam turtui įsigyti PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA PAGAL 207 M GRUODŽIO 3 D DUOMENIS (tęsinys) Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis VI Gauti dalininko įnašai VII Kiti finansinės veiklos pinigų srautai D VALIUTOS KURSŲ PASIKEITIMO ĮTAKA PINIGŲ IR PINIGŲ EKVIVALENTŲ LIKUČIUI I Pinigų ir pinigų ekvivalentų padidėjimas (sumažėjimas) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 II Pinigai ir pinigų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pradžioje III Pinigai ir pinigų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Iš viso Vyriausybės kanclerio pavaduotojas Alminas Mačiulis (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) Buhalterinės apskaitos skyriaus vedėja Renata Inokaitienė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 2

7 VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITA PAGAL 207 M GRUODŽIO 3 D DUOMENIS (data) Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais Straipsniai Pastabos Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis A PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS 2279, ,59 I FINANSAVIMO PAJAMOS 2279, ,59 I Iš valstybės biudžeto 2279, ,59 I2 Iš savivaldybių biudžetų I3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų I4 Iš kitų finansavimo šaltinių II MOKESČIŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOS III PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS III Pagrindinės veiklos kitos pajamos III2 Pervestinų į biudžetą pagrindinės veiklos kitų pajamų suma B PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS P , ,59 I DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO P , ,98 II NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS -327, ,9 III KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYŠIŲ -2556, ,50 IV KOMANDIRUOČIŲ -58,5-279,08 V TRANSPORTO -566,03-474,88 VI KVALIFIKACIJOS KĖLIMO -606,4-630,3 VII PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO -35,09-298,00 VIII NUVERTĖJIMO IR NURAŠYTŲ SUMŲ IX SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA -3084,46-543,0 X SOCIALINIŲ IŠMOKŲ XI NUOMOS XII FINANSAVIMO XIII KITŲ PASLAUGŲ XIV KITOS -2562, ,0 C PAGRINDINĖS VEIKLOS PERVIRŠIS AR DEFICITAS 0,00 0,00 D KITOS VEIKLOS REZULTATAS 0,00 I KITOS VEIKLOS PAJAMOS,08 II PERVESTINOS Į BIUDŽETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS -,08 III KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS E FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS F APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA G PELNO MOKESTIS H GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKĄ 0,00 0,00 I NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKA J GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS 0,00 0,00 I TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUI II TENKANTIS MAŽUMOS DALIAI Vyriausybės kanclerio pavaduotojas Alminas Mačiulis (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) Buhalterinės apskaitos skyriaus vedėja Renata Inokaitienė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė)

8 Finansinis ataskaitų aiškinamasis raštas Bendroji informacija Vyriausybės atstovo Kauno apskrityje tarnyba, , Biudžetinė įstaiga Adresas: L Sapiegos g 4, Kauno m, Kauno m sav Subjektas užsiima bendrąja viešojo valdymo veikla veikla Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje viešojo sektoriaus subjekto filialai ar kiti struktūriniai padaliniai buvo šie: Filialas / struktūrinis padalinys Buveinės adresas Pagrindinė veikla Vidutinis darbuotojų skaičius per ataskaitinį laikotarpį buvo: Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis 7 7 Sąlygos, kuriomis paremta veikla ir kurios gali paveikti tolesnę veiklą: Ataskaitinio laikotarpio trukmė, jei veikla nebuvo vykdoma visus finansinius metus (data nuo iki):

9 2 Apskaitos politika Finansinių ataskaitų forma Žemesniojo lygio viešojo sektoriaus subjektų, išskyrus mokesčių fondus ir išteklių fondus 2 Finansinių ataskaitų valiuta Eurai (EUR) 3 Nematerialusis turtas Nėra 4 Ilgalaikis materialusis turtas Ilgalaikis materialusis turtas, kuriuo disponuoja Vyriausybės atstovo tarnyba yra skirtas administraciniams tikslams, numatomas naudoti ilgiau nei vienerius metus, daugiau negu vieną veiklos ciklą ir jo įsigijimo ar pasigaminimo savikaina yra ne mažesnė už Vyriausybės nustatytą minimalią viešojo sektoriaus subjekto ilgalaikio materialiojo turto vertę Paskutinis kriterijus netaikomas kitoms vertybėms ir transporto priemonėms Įsigytas ilgalaikis materialusis turtas pirminio pripažinimo momentu apskaitoje registruojamas įsigijimo savikaina, pagal ilgalaikio materialiojo turto vienetus Po pirminio pripažinimo ilgalaikis materialusis turtas, išskyrus kitas vertybes, finansinėse ataskaitose rodomas įsigijimo savikaina, atėmus sukauptą nusidėvėjimo ir nuvertėjimo, jei jis yra, sumą Ilgalaikio turto nudėvimoji vertė yra nuosekliai paskirstoma per visą turto naudingo tarnavimo laiką Ilgalaikio materialiojo turto vieneto nusidėvėjimas pradedamas skaičiuoti nuo kito mėnesio, kai turtas pradedamas naudoti, pirmos dienos Nusidėvėjimas nebeskaičiuojamas nuo kito mėnesio, kai naudojamo ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė sutampa su jo likvidacine verte, kai turtas perleidžiamas, nurašomas arba kai apskaičiuojamas ir užregistruojamas to turto vieneto nuvertėjimas, lygus jo likutinės vertės sumai, pirmos dienos İlgalaikis materialusis turtas pagal pobūdį skirstomas į pagrindines grupes, nustatytas VSAFAS Vyriausybės atstovo tarnyba apskaito ilgalaikį materialųjį turtą šiose turto grupėse: - Pastatai - naudingo tarnavimo laikas 50 metų - Transporto priemonės - naudingo tarnavimo laikas 5 metai - Baldai ir biuro įranga - naudingo tarnavimo laikas 5-7 metai 5 Biologinis turtas Nėra 6 Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai Vyriausybės atstovo tarnybos finansinį turtą ir finansinius įsipareigojimus sudaro kitos ilgalaikės gautinos sumos - vadovaujantis 205 m birželio 30 d įstatymu XII-927 Lietuvos Respublikos asmenų, kuriems už darbą apmokama iš valstybės ar savivaldybės biudžeto lėšų, dėl ekonomikos krizės neproporcingai sumažinto darbo užmokesčio (atlyginimo) dalies grąžinimo priklausanti grąžintina neišmokėto darbo užmokesčio dalis ir mokėtinos darbdavio socialinio draudimo įmokos 7 Atsargos Atsargos, kuriomis disponuoja Vyriausybės atstovo tarnyba yra turtas, kuris per vienerius metus sunaudojamas viešosioms paslaugoms teikti bei ūkinis inventorius - materialusis turtas, kuris yra naudojamas daugiau nei vieną kartą ir kurio įsigijimo ar pasigaminimo savikaina mažesnė už Vyriausybės nustatytą minimalią viešojo sektoriaus subjekto ilgalaikio materialiojo turto vertę Ṗirminio pripažinimo metu bei sudarant finansines ataskaitas atsargos įvertinamos įsigijimo savikaina Atsargų sunaudojimas arba pardavimas apskaitoje registruojamas pagal nuolatinį atsargų rodymo apskaitoje būdą, kai buhalterinėje apskaitoje registruojama kiekviena su atsargų sunaudojimu, pardavimu ar perleidimu susijusi ūkinė operacija Prie atsargų priskiriamas neatiduotas naudoti ūkinis inventorius Atiduoto naudoti ūkinio inventoriaus vertė iš karto įtraukiama į sąnaudas Naudojamo inventoriaus kiekinė ir vertinė apskaita kontrolės tikslais tvarkoma nebalansinėse sąskaitose 8 Finansavimo sumos Finansavimo sumas sudaro iš valstybės biudžeto gauti arba gautini pinigai arba kitas turtas, skirti įstaigos nuostatuose nustatytiems tikslams pasiekti ir funkcijoms atlikti bei vykdomoms programoms įgyvendinti Ḟinansavimo sumos nepiniginiam turtui įsigyti apima ir nemokamai gautą arba už simbolinį atlygį įsigytą nepiniginį turtą Finansavimo sumos kitoms išlaidoms dengti yra skirtos ataskaitinio laikotarpio išlaidoms kompensuoti Gautos ir panaudotos finansavimo sumos arba jų dalis pripažįstamos finansavimo pajamomis tais laikotarpiais, kuriais padaromos su finansavimo sumomis susijusios sąnaudos 9 Atidėjiniai Nėra 0 Nuoma, finansinė nuoma (lizingas) Nėra Segmentai Vyriausybės atstovo tarnybos turtas, finansavimo sumos, įsipareigojimai, pajamos, sąnaudos ir pinigų srautai priskiriami prie bendrųjų valstybės paslaugų 2 Mokesčių ir socialinių įmokų pajamos Nėra 3 Kitos pajamos

10 2 Apskaitos politika Kitos veiklos pajamas sudaro makulatūros pridavimo pelnas ir pervestinos į biudžetą kitos veiklos pajamos 4 Sąnaudos Sąnaudos apskaitoje pripažįstamos vadovaujantis kaupimo ir palyginamumo principais tuo ataskaitiniu laikotarpiu kada buvo padarytos Sąnaudų dydis įvertinamas sumokėta arba mokėtina pinigų arba jų ekvivalentų suma Pagrindinės veiklos sąnaudų straipsniuose nurodytos per ataskaitinį laikotarpį patirtos Vyriausybės atstovo tarnybos išlaikymo sąnaudos Ḋarbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudas sudaro atlyginimai, priedai, priemokos, nedarbingumo pašalpos, išeitinės išmokos, atostoginiai mokami darbuotojams ir su tuo susiję socialinio draudimo mokesčiai, mokami Valstybinio socialinio draudimo fondui Nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudas sudaro ilgalaikio turto, naudojamo pagrindinėje veikloje, kuriam vadovaujantis VSAFAS skaičiuojamas nusidėvėjimas ar amortizacija, nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudos Komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudas sudaro komunalinių paslaugų, įskaitant šildymą, vandentiekį ir kanalizaciją, elektros energiją, šiukšlių išvežimą, ir ryšių telefoninių pokalbių, interneto paslaugų sąnaudos Komandiruočių sąnaudas sudaro Vyriausybės atstovo tarnybos darbuotojų komandiruočių ir su jomis susijusios kelionių, apgyvendinimo ir dienpinigių sąnaudos Transporto sąnaudas sudaro nuosavybės, patikėjimo teise valdomų ir naudojamų pagal nuomos sutartis automobilių degalų, nuomos, eksploatacijos, remonto, transporto draudimo ir kitos panašios sąnaudos, taip pat trečiųjų šalių suteiktų transporto paslaugų sąnaudos, išskyrus vykimus į komandiruotes Kvalifikacijos kėlimo sąnaudas sudaro Vyriausybės atstovo tarnybos darbuotojų profesinės kvalifikacijos, įgūdžių, žinių tobulinimo sąnaudos Ṗaprastojo remonto ir eksploatacijos sąnaudas sudaro Vyriausybės atstovo tarnybos patalpų, turimos įrangos bei įrenginių ir kito ilgalaikio materialiojo turto, išskyrus transporto priemones, eksploatacijos, paprastojo remonto sąnaudos Sunaudotų ir parduotų atsargų savikainą sudaro atiduotų naudoti atsargų nurašymo sąnaudos 5 Valstybės skolos ir kitos skolinimosi išlaidos Nėra 6 Operacijos užsienio valiuta Nėra 7 Straipsnių tarpusavio užskaitos Nėra 8 Kiti apskaitos principai Pagal 2005 m birželio 4 d LR Vyriausybės nutarimą 637 "Vyriausybės atstovo tarnyba yra viešasis juridinis asmuo - biudžetinė įstaiga <>, išlaikoma iš Vyriausybės kanceliarijai atitinkamiems metams patvirtintų Lietuvos Respublikos valstybės biudžeto asignavimų" ir apskaitoma 0005 programoje "Savivaldybių veiklos teisėtumo priežiūra" Vyriausybės atstovo tarnybos buhalterinė apskaita vedama ir finansinės ataskaitos sudaromos, vadovaujantis šiais bendraisiais apskaitos principais: subjekto principu Vyriausybės atstovo tarnyba laikoma atskiru apskaitos vienetu Apskaitoje registruojamas tik nuosavas ir patikėjimo teise valdomas, naudojamas ir disponuojamas valstybės turtas, finansavimo sumos ir įsipareigojimai, pajamos ir sąnaudos; 2 veiklos tęstinumo principu tvarkant apskaitą, daroma prielaida, kad Vyriausybės atstovo tarnybos veiklos yra neribotas ir jos nenumatoma likviduoti; 3 periodiškumo principu veikla tvarkant apskaitą suskirstoma į finansinius metus arba kitos trukmės ataskaitinius laikotarpius, kuriems pasibaigus sudaromos ataskaitos; 4 pastovumo principu Vyriausybės atstovo tarnyba pasirinktą apskaitos metodą taiko nuolat Jį galima keisti tik tuo atveju, jeigu taip siekiama tiksliau parodyti finansinių metų turtą, finansavimo sumas ir įsipareigojimus; 5 piniginio mato principu turtas, finansavimo sumos ir įsipareigojimai ataskaitose rodomi pinigine išraiška; 6 kaupimo principu ūkinės operacijos ir ūkiniai įvykiai apskaitoje registruojami tada, kai jie įvyksta, ir pateikiami tų ataskaitinių laikotarpių finansinėse ataskaitose Pajamos registruojamos tada, kai jos uždirbamos, o sąnaudos tada, kai jos patiriamos, neatsižvelgiant į pinigų gavimą ar išmokėjimą; 7 palyginimo principu finansinėse ataskaitose pateikiami ataskaitinių ir praėjusių mažiausiai vienų finansinių metų duomenys Pajamos, uždirbtos per ataskaitinį laikotarpį, siejamos su sąnaudomis, patirtomis uždirbant tas pajamas Finansinės ataskaitos parengtos taip, kad galima būtų palyginti jose pateiktus duomenis su kitų ataskaitinių laikotarpių finansinėse ataskaitose pateiktais duomenimis ir teisingai įvertinti Vyriausybės atstovo tarnybos finansinės būklės pokyčius; 8 atsargumo principu Vyriausybės atstovo tarnyba pasirenka tokius apskaitos metodus, kuriuos taikant turto, finansavimo sumų ir įsipareigojimų, pajamų ir sąnaudų vertė negali būti nepagrįstai padidinta arba nepagrįstai sumažinta; 9 neutralumo principu apskaitos informacija pateikiama nešališkai Jos pateikimas neturi daryti įtakos apskaitos informacijos vartotojų priimamiems sprendimams ir neturi būti siekiama iš anksto numatyto rezultato; 0 turinio viršenybės prieš formą principu ūkinės operacijos ir ūkiniai įvykiai apskaitoje registruojami pagal jų turinį ir ekonominę prasmę, o ne tik pagal jų teisinę formą Aiškinamojo rašto pastabos nepateikiamos, jeigu ataskaitinio ir praėjusio ataskaitinio laikotarpio finansinėse ataskaitose atitinkamos informacijos nėra, t y finansinių ataskaitų straipsnių sumos lygios nuliui 2

11 P2 Informacija pagal segmentus Finansinių ataskaitų straipsniai ATASKAITINIO LAIKOTARPIO INFORMACIJA PAGAL VEIKLOS SEGMENTUS Bendros valstybės paslaugos Gynyba Viešoji tvarka ir visuomenės apsauga Segmentai Ekonomika Aplinkos apsauga Būstas ir komunalinis ūkis Sveikatos apsauga Poilsis, kultūra ir religija Švietimas Socialinė apsauga Pagrindinės veiklos sąnaudos -2279,7-2279,7 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo , ,68 2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos -327,67-327,67 3 Komunalinių paslaugų ir ryšių -2556, ,34 4 Komandiruočių -58,5-58,5 5 Transporto -566,03-566,03 6 Kvalifikacijos kėlimo -606,4-606,4 7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -35,09-35,09 8 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų 9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina -3084, ,46 0 Socialinių išmokų Nuomos 2 Finansavimo 3 Kitų paslaugų 4 Kitos -2562, ,52 2 Apskaitos politikos keitimo ir esminių apskaitos klaidų taisymo įtaka 3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai 3 Išmokos , ,97 3 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo , ,9 32 Komunalinių paslaugų ir ryšių -3383,5-3383,5 33 Komandiruočių -38,00-38,00 34 Transporto -599,73-599,73 35 Kvalifikacijos kėlimo -606,4-606,4 36 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -35,09-35,09 37 Atsargų įsigijimo -2890, ,28 38 Socialinių išmokų 39 Nuomos 30 Kitų paslaugų įsigijimo 3 Sumokėtos palūkanos 32 Kitos išmokos -2576,2-2576,2 Segmentai Iš viso

12 PRAĖJUSIO ATASKAITINIO LAIKOTARPIO INFORMACIJA PAGAL VEIKLOS SEGMENTUS Finansinių ataskaitų straipsniai Bendros valstybės paslaugos Gynyba Viešoji tvarka ir visuomenės apsauga Segmentai Ekonomika Aplinkos apsauga Būstas ir komunalinis ūkis Sveikatos apsauga Poilsis, kultūra ir religija Švietimas Socialinė apsauga Pagrindinės veiklos sąnaudos , ,59 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -0030, ,98 2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos -3329,9-3329,9 3 Komunalinių paslaugų ir ryšių -2760, ,50 4 Komandiruočių -279,08-279,08 5 Transporto -474,88-474,88 6 Kvalifikacijos kėlimo -630,3-630,3 7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -298,00-298,00 8 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų 9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina -543,0-543,0 0 Socialinių išmokų Nuomos 2 Finansavimo 3 Kitų paslaugų 4 Kitos -3695,0-3695,0 2 Apskaitos politikos keitimo ir esminių apskaitos klaidų taisymo įtaka 3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai 3 Išmokos , ,50 3 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo , ,58 32 Komunalinių paslaugų ir ryšių -2837, ,22 33 Komandiruočių -273,98-273,98 34 Transporto -58,46-58,46 35 Kvalifikacijos kėlimo -630,3-630,3 36 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -298,00-298,00 37 Atsargų įsigijimo -5688, ,03 38 Socialinių išmokų 39 Nuomos 30 Kitų paslaugų įsigijimo 3 Sumokėtos palūkanos 32 Kitos išmokos -3705,0-3705,0 Segmentai Iš viso 2

13 P4 Ilgalaikis materialusis turtas ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO BALANSINĖS VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ Kitas ilgalaikis Kitas ilgalaikis Pastatai materialusis turtas materialusis turtas Straipsniai Žemė Infrastruktūros ir kiti Nekilnojamosios Mašinos ir įrenginiai Transporto Kilnojamosios Baldai ir biuro įranga Nebaigta statyba Išankstiniai Iš viso Kitas ilgalaikis Gyvenamieji Kiti statiniai kultūros vertybės priemonės kultūros vertybės Kitos vertybės apmokėjimai materialusis turtas Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio 806,5 5300, , ,67 laikotarpio pradžioje Įsigijimai per ataskaitinį 2 laikotarpį (2+22) 2 Pirkto turto įsigijimo savikaina 22 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per 3-939,33-939,33 ataskaitinį laikotarpį ( ) Parduoto 3 32 Perduoto 33 Nurašyto -939,33-939,33 4 Pergrupavimai (+/-) 5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio , ,34 806,5 5300,63 laikotarpio pabaigoje (+2-3+/-4+5) Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio 7 X , , ,39 X X X ,24 pradžioje Neatlygintinai gauto turto sukaupta nusidėvėjimo 8 X X X X suma* Apskaičiuota nusidėvėjimo suma per ataskaitinį 9 X -2790,96-426,7 X X X -327,67 laikotarpį Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto 0 X 939,33 X X X 939,33 nusidėvėjimo suma ( ) 0 Parduoto X X X X 02 Perduoto X X X X 03 Nurašyto X 939,33 X X X 939,33 Pergrupavimai (+/-) X X X X 2 Sukauptos nusidėvėjimo sumos kiti pokyčiai X X X X Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio 3 X -902,77 X X X -7766, ,8-5300,63 pabaigoje ( /-+2) 4 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje X X 5 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma* X X 6 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį X X 7 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį X X 8 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto X X nuvertėjimo suma ( ) 8 Parduoto X X 82 Perduoto X X 83 Nurašyto X X 9 Pergrupavimai (+/-) X X 20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai X X 2 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje X X ( /-9+20) 22 Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje X X X X X X X X X 23 Neatlygintinai gauto turto iš kito subjekto sukauptos X X X X X X X X X tikrosios vertės pokytis 24 Tikrosios vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį X X X X X X X X X suma (+/-) 25 Parduoto, perduoto ir nurašyto turto tikrosios vertės X X X X X X X X X suma ( ) 25 Parduoto X X X X X X X X X 252 Perduoto X X X X X X X X X 253 Nurašyto X X X X X X X X X 26 Pergrupavimai (+/-) X X X X X X X X X 27 Tikrosios vertės kiti pokyčiai X X X X X X X X X 28 Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje X X X X X X X X X (22+23+/-24+/-25+/-26+27) Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio ,33 0,00 434,43 29,76 laikotarpio pabaigoje ( ) Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio ,29 0,00 86, ,43 laikotarpio pradžioje ( ) X pažymėti ataskaitos laukai nepildomi * Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arba nuvertėjimo suma iki perdavimo

14 Materialiojo turto, kuris yra visiškai nudėvėtas, tačiau vis dar naudojamas veikloje, įsigijimo ar pasigaminimo savikaina: Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis 23280, ,92 Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis Materialiojo turto, kurio kontrolę riboja sutartys ar teisės aktai likutinė vertė yra: Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis Materialiojo turto, užstatyto kaip įsipareigojimų įvykdymo garantija, likutinė vertė yra: Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis Nebenaudojamo veikloje materialiojo turto likutinę vertę sudaro: Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis Materialiojo turto, kuris laikinai nenaudojamas veikloje, likutinę vertę sudaro: Dalis žemės ir pastatų įprastinėje veikloje yra nenaudojami ir laikomi vien tik pajamoms iš nuomos gauti Tokio turto likutinę vertę sudaro: Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis Sutarčių, pasirašytų dėl ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo ateityje, bendroji vertė paskutinę ataskaitinio laikotarpio dieną: Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis

15 Reikšmingų sumų, pateiktų Informacijos apie ilgalaikį finansinį turtą duomenų įvedimo formoje, detalizavimas: Ilgalaikį finansinį turtą sudaro kitos ilgalaikės gautinos sumos: 0030,33 Eur, iš jų vadovaujantis 205 m birželio 30 d įstatymu XII-927 Lietuvos Respublikos asmenų, kuriems už darbą apmokama iš valstybės ar savivaldybės biudžeto lėšų, dėl ekonomikos krizės neproporcingai sumažinto darbo užmokesčio (atlyginimo) dalies grąžinimo priklausanti grąžintina neišmokėto darbo užmokesčio dalis - 766,30 Eur, mokėtinos darbdavio socialinio draudimo įmokos nuo priklausančios grąžintintos neišmokėtos darbo užmokesčio dalies darbuotojams ,03 Eur

16 P5 Finansinis turtas INFORMACIJA APIE ILGALAIKĮ FINANSINĮ TURTĄ Straipsniai Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena Investicijos į nuosavybės vertybinius popierius Investicijos į kontroliuojamus viešojo sektoriaus subjektus 2 Investicijos į kontroliuojamus ne viešojo sektoriaus ir asocijuotuosius subjektus 3 Investicijos į kitus subjektus 2 Investicijos į ne nuosavybės vertybinius popierius 2 Investicijos į iki išpirkimo termino laikomą finansinį turtą 22 Investicijos į parduoti laikomą finansinį turtą 3 Po vienų metų gautinos sumos 0030, ,54 4 Ilgalaikiai terminuotieji indėliai 5 Kitas ilgalaikis finansinis turtas 6 Išankstiniai mokėjimai už ilgalaikį finansinį turtą 7 Iš viso 0030, ,54 * Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste 2

17 P8 Atsargos ATSARGŲ VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ* Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys Pagaminta produkcija ir atsargos, skirtos parduoti Straipsniai* Strateginės ir neliečiamosios atsargos Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius Nebaigta gaminti produkcija Nebaigtos vykdyti sutartys Pagaminta produkcija Atsargos, skirtos parduoti Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti Iš viso Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje 33,59 33,59 2 Įsigyta atsargų per ataskaitinį laikotarpį (2+22) 320,90 320,90 2 Įsigyto turto įsigijimo savikaina 320,90 320,90 22 Nemokamai gautų atsargų įsigijimo savikaina 3 Atsargų sumažėjimas per ataskaitinį laikotarpį ( ) -3338, ,96 3 Parduota 32 Perleista (paskirstyta) 33 Sunaudota veikloje -3338, ,96 34 Kiti nurašymai 4 Pergrupavimai (+/-) 5 Atsargų įsigijimo vertės kiti pokyčiai 6 Atsargų įsigijimo vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (+2-3+/-4+5) 85,53 85,53 7 Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pradžioje 8 Nemokamai arba už simbolinį atlygį gautų atsargų sukaupto nuvertėjimo suma (iki perdavimo) 9 Atsargų nuvertėjimas per ataskaitinį laikotarpį 0 Atsargų nuvertėjimo atkūrimo per ataskaitinį laikotarpį suma Per ataskaitinį laikotarpį parduotų, perleistų (paskirstytų), sunaudotų ir nurašytų atsargų nuvertėjimas (+2+3+4) Parduota 2 Perleista (paskirstyta) 2 Sunaudota veikloje 3 Kiti nurašymai 2 Nuvertėjimo pergrupavimai (+/-) 3 Atsargų nuvertėjimo kiti pokyčiai 4 Atsargų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje ( /-2+3) 5 Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-4) 85,53 85,53 6 Atsargų balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (-7) 33,59 33,59 * Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos aiškinamojo rašto tekste

18 Įvertinimo prielaidų keitimai, dėl kurių pasikeitė išankstinių apmokėjimų grynoji vertė, taip pat tokių keitimų priežastys: Vyriausybės atstovo tarnybos apskrityje išankstinius apmokėjimus sudaro: 228,00 Eur - išankstiniai apmokėjimai tiekėjams už 208 m spaudinių bei ledinių prenumeratą ir 506,99 Eur - priskaitytos ateinančių laikotarpių sąnaudos už leidinių prenumeratą, transporto priemonių draudimą ir kitas paslaugas

19 P9 Išankstiniai apmokėjimai INFORMACIJA APIE IŠANKSTINIUS APMOKĖJIMUS Straipsniai Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena Išankstinių apmokėjimų įsigijimo savikaina 734,99 965,46 Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams 228,00 24,40 2 Išankstiniai apmokėjimai viešojo sektoriaus subjektams pavedimams vykdyti 3 Išankstiniai mokesčių mokėjimai 4 Išankstiniai mokėjimai Europos Sąjungai 5 Išankstiniai apmokėjimai darbuotojams 6 Kiti išankstiniai apmokėjimai 7 Ateinančių laikotarpių sąnaudos ne viešojo sektoriaus subjektų pavedimams vykdyti 8 Kitos ateinančių laikotarpių sąnaudos 506,99 75,06 2 Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimas 3 Išankstinių apmokėjimų balansinė vertė (-2) 734,99 965,46 2

20 P0 Gautinos sumos INFORMACIJA APIE PER VIENUS METUS GAUTINAS SUMAS Straipsniai Iš viso Tarp jų iš viešojo sektoriaus subjektų Tarp jų iš kontroliuojamų ir asocijuotųjų ne viešojo sektoriaus subjektų Iš viso Tarp jų iš viešojo sektoriaus subjektų Tarp jų iš kontroliuojamų ir asocijuotųjų ne viešojo sektoriaus subjektų Per vienus metus gautinų sumų įsigijimo savikaina, iš viso ( ) 595,7 595,7 0, , ,23 Gautinos finansavimo sumos 2 Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Gautini mokesčiai 22 Gautinos socialinės įmokos 3 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas 3 Gautinos sumos už turto naudojimą 32 Gautinos sumos už parduotas prekes 33 Gautinos sumos už suteiktas paslaugas 34 Gautinos sumos už parduotą ilgalaikį turtą 35 Kitos 4 Gautinos sumos už konfiskuotą turtą, baudos ir kitos netesybos 5 Sukauptos gautinos sumos 595,7 595,7 0043, ,23 5 Iš biudžeto 595,7 595,7 0043, ,23 52 Kitos 6 Kitos gautinos sumos 2 Per vienus metus gautinų sumų nuvertėjimas ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena 3 Per vienus metus gautinų sumų balansinė vertė (-2) 595,7 595,7 0, , ,23

21 PO VIENŲ METŲ GAUTINOS SUMOS PAGAL GRĄŽINIMO LAIKOTARPIUS IR JŲ EINAMŲJŲ METŲ DALIS Grąžinimo terminas Įsigijimo savikaina Balansinė vertė Suteiktų paskolų Per vienus metus* 2 Nuo vienų iki penkerių metų 3 Po penkerių metų 2 Kitų ilgalaikių gautinų sumų 0030, ,33 2 Per vienus metus* 22 Nuo vienų iki penkerių metų 0030, ,33 23 Po penkerių metų 3 Iš viso 0030, ,33 * Nurodoma einamųjų metų dalis 2

22 P2 Finansavimo sumos FINANSAVIMO SUMOS PAGAL ŠALTINĮ, TIKSLINĘ PASKIRTĮ IR JŲ POKYČIAI PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ Per ataskaitinį laikotarpį Per ataskaitinį laikotarpį Finansavimo sumos Finansavimo sumų likutis ataskaitinio laikotarpio pradžioje Finansavimo sumos (gautos), išskyrus neatlygintinai gautą turtą Finansavimo sumų pergrupavimas* Neatlygintinai gautas turtas Perduota kitiems viešojo sektoriaus subjektams Finansavimo sumų sumažėjimas dėl turto pardavimo Finansavimo sumų sumažėjimas dėl jų panaudojimo savo veiklai Finansavimo sumų sumažėjimas dėl jų perdavimo ne viešojo sektoriaus subjektams Finansavimo sumos grąžintos Finansavimo sumų (gautinų) pasikeitimas Kiti pokyčiai Finansavimo sumų likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės biudžeto dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų) 33594, , ,44 302,38 Nepiniginiam turtui įsigyti 32629,52 385, , ,38 2 Kitoms išlaidoms kompensuoti 965, ,09-66,56 735,00 2 Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus savivaldybės biudžeto asignavimų dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų) 2 Nepiniginiam turtui įsigyti 22 Kitoms išlaidoms kompensuoti 3 Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų (finansavimo sumų dalis kuri gaunama iš Europos Sąjungos, neįskaitant finansavimo sumų iš valstybės ar savivaldybės biudžetų ES projektams finansuoti) 3 Nepiniginiam turtui įsigyti 32 Kitoms išlaidoms kompensuoti 4 Iš kitų šaltinių 4 Nepiniginiam turtui įsigyti 42 Kitoms išlaidoms kompensuoti 5 Iš viso finansavimo sumų 33594, , ,44 302,38 * Šioje skiltyje rodomas finansavimo sumų pergrupavimas; praėjusio ataskaitinio laikotarpio klaidų taisymas; valiutos kurso įtaka pinigų likučiams, susijusiems su finansavimo sumomis; finansavimo sumų dalis, pripažinta fondo finansavimo pajamomis

23 FINANSAVIMO SUMŲ LIKUČIAI Finansavimo sumos Finansavimo sumos (gautinos) Finansavimo sumos (gautos) Iš viso Finansavimo sumos (gautinos) Finansavimo sumos (gautos) = =6+7 Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės biudžeto asignavimų dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų) Ataskaitinio laikotarpio pradžioje Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Iš viso 33594, ,99 302,38 302,38 2 Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus savivaldybės biudžeto asignavimų dalį gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų) 3 Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų (finansavimo sumų dalis, kuri gaunama iš Europos Sąjungos, neįskaitant finansavimo sumų iš valstybės ar savivaldybės biudžetų ES projektams finansuoti) 4 Iš kitų šaltinių 5 Iš viso 33594, ,99 302,38 302,38 2

24 P3 Finansiniai įsipareigojimai ĮSIPAREIGOJIMŲ, APSKAITOJE UŽREGISTRUOTŲ AMORTIZUOTA SAVIKAINA, POKYTIS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ Finansinių įsipareigojimų pavadinimas Balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje prisiimti įsipareigojimai (įsigijimo savikaina) finansinių įsipareigojimų pergrupavimas Per ataskaitinį laikotarpį amortizacijos suma* valiutos kurso pokyčio įtaka įvykdyti įsipareigojimai (grąžintos skolos, sumokėtos palūlanos, išpirkti vertybiniai popieriai) nurašyti įsipareigojimai kiti pokyčiai Balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Ilgalaikiai skoliniai įsipareigojimai Išleistos obligacijos 2 Išleisti iždo vekseliai 3 Gautos paskolos Finansinės nuomos (lizingo) 4 įsipareigojimai 5 Kiti įsipareigojimai Trumpalaikiai skoliniai ir ilgalaikių 2 skolinių įsipareigojimų einamųjų metų dalis 2 Išleistos obligacijos 22 Išleisti iždo vekseliai 23 Gautos paskolos Finansinės nuomos (lizingo) 24 įsipareigojimai 25 Kiti įsipareigojimai 3 Kiti įsipareigojiami 9359,45 475,30 0,00-433,9 6520,84 3 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai 5045,54-505,2 0030,33 32 Kitų ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis 433,9 475,30 505,2-433,9 6490,5 4 Iš viso 9359,45 475,30 0,00-433,9 6520,84 * Amortizacijos suma apima skirtumą tarp finansinio turto įsigijimo savikainos ir amortizuotos savikainos pirminio finansinio turto pripažinimo metu ir amortizacijos sumos pasikeitimą per ataskaitinį laikotarpį Per ataskaitinį laikotarpį

25 P7 Trumpalaikės mokėtinos sumos INFORMACIJA APIE KAI KURIAS TRUMPALAIKES MOKĖTINAS SUMAS Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena Straipsniai Iš viso Tarp jų viešojo sektoriaus subjektams Tarp jų kontroliuojamiems ir asocijuotiesiems ne viešojo sektoriaus subjektams Iš viso Tarp jų viešojo sektoriaus subjektams Tarp jų kontroliuojamiems ir asocijuotiesiems ne viešojo sektoriaus subjektams Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos 2 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 3 Tiekėjams mokėtinos sumos 05,50 259,69 4 Sukauptos mokėtinos sumos 869,60 980,5 5478,02 295,69 4 Sukauptos finansavimo sąnaudos 42 Sukauptos atostoginių sąnaudos 8478,26 980,5 5478,02 295,69 43 Kitos sukauptos sąnaudos 4,34 44 Kitos sukauptos mokėtinos sumos 5 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 5,0 5 Mokėtini veiklos mokesčiai 52 Gauti išankstiniai apmokėjimai 53 Kitos mokėtinos sumos 5,0 6 Kai kurių trumpalaikių mokėtinų sumų balansinė vertė ( ,0 980,5 0, ,8 295,69

26 P2 Kitos pagrindinės veiklos pajamos ir kitos pajamos KITOS VEIKLOS PAJAMŲ IR SĄNAUDŲ PATEIKIMAS ŽEMESNIOJO IR AUKŠTESNIOJO LYGIŲ VIEŠOJO SEKTORIAUS SUBJEKTO FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMAJAME RAŠTE * Straipsniai Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis Kitos veiklos pajamos,08 Pajamos iš atsargų pardavimo,08 2 Ilgalaikio materialiojo, nematerialiojo ir biologinio turto pardavimo pelnas 3 Pajamos iš administracinių baudų 4 Nuomos pajamos 5 Suteiktų paslaugų, išskyrus nuomą, pajamos** 6 Kitos 2 Pervestinos į biudžetą kitos veiklos pajamos -,08 3 Kitos veiklos sąnaudos 3 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina 33 Nuostoliai iš ilgalaikio turto perleidimo 33 Ilgalaikio turto nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudos 34 Paslaugų sąnaudos 35 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos 36 Kitos veiklos sąnaudos 4 Kitos veiklos rezultatas 0,00 * Reikšmingos sumos turi būti detalizuojamos viešojo sektoriaus subjekto finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto tekste ** Nurodoma, kokios tai paslaugos, ir, jei suma reikšminga, ji detalizuojama viešojo sektoriaus subjekto finansinių ataskaitų aiškinamojo rašto tekste

27 P22 Pagrindinės veiklos sąnaudos Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudos Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo sąnaudas sudaro: Darbo santykių rūšis Darbo užmokesčio sąnaudos Socialinio draudimo sąnaudos Darbuotojų skaičius (vnt) Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis Etatų sąraše nurodyti darbuotojai , , ,8-2600, Kiti darbuotojai, kurie teikė paslaugas ir atliko darbus pagal kitas nei darbo sutartis, savo ekonomine prasme atitinkančias darbo santykių esmę (t y dirbantiems pagal terminuotas, autorines ir panašias darbo sutartis) 3 Iš viso , , ,8-2600,

28 P24 Finansinės rizikos valdymas INFORMACIJA APIE ĮSIPAREIGOJIMŲ DALĮ (ĮSKAITANT FINANSINĖS NUOMOS (LIZINGO) ĮSIPAREIGOJIMUS) EURAIS IR UŽSIENIO VALIUTOMIS Įsipareigojimų dalis valiuta Balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje Balansinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Eurais 2502, ,94 2 JAV doleriais 3 Kitomis 4 Iš viso 2502, ,94