Nepriklausomo auditoriaus išvada bei šilumos reguliuojamos veiklos ataskaitos už metus, pasibaigusius 2017 m. gruodžio 31 d.
TURINYS Turinys Nepriklausomo auditoriaus išvada 3 Reguliuojamos veiklos ataskaitos: Pelno (nuostolių) ataskaita 6 7 Turto ir kapitalo ataskaita 8 15 Ūkio subjekto veikloje naudojamo kapitalo faktinės investicijų grąžos ataskaita 16 Aiškinamoji informacija 17 2
KPMG Baltlcs, UAB Liepq g. 4 L'l-92114 Klaipéda Lietuva Tel.: Faks.: El, p.: lnternetinis puslapls: +370 46 480012 +370 46 48001 3 klaipeda@kpmg.lt www.kpmg.lt NepriKlatls0nlo auditorialls rsvada UAB,,Palangos öilumos tinklai" vadovybei, akcininkams ir Valstybinei kainq ir energetikos kontrolès komisijai Nuomone Mes atlikome UAB,,Palangos Ëilumos tinklai" jmonês (toliau - lmone) 2017 m. gruodzio 3t d. pasibaigusiq metq Reguliuojamos veiklos konsoliduotq finansiniq ataskaitq, kurias sudaro konsoliduota pelno (nuostoliq), konsoliduota turto ir kapitalo bei konsoliduota ukio subjekto veikloje naudojamo faktinés investicijq grqzos ataskaitos (toliau - Reguliuojamos veiklos ataskaitos), auditq. Müsq nuomone, i5skyrus i5vados skyriuje,,sqlygines nuomones pagrindas" paminèto dalyko jtakq, pridetos 2017 m. gruodzio 31 d. pasibaigusiq metq Reguliuojamos veiklos ataskaitos visais reiksmingais atzvilgiais teisingai parengtos pagal Silumos kainq nustatymo metodikq, patvirtinte Valstybines kainq ir energetikos kontrolês komisijos (toliau -VKEKK)2013 m. vasario 28 d. nutarimu Nr. 03-73 (toliau vadinama -VKEKK Metodika). Pagrindas sqlyginei nuomonei pareikðti Pridétose 2017 m. gruodzio 31 d. pasibaigusiq metq Reguliuojamos veiklos ataskaitose, lmone priskyre turtq, kurio verté 248 túkst, eurq, ir su ðiuo turtu susijusj nusidévéjimq, kuris sudaro 22 tukst, eurq (2016 m. gruodzio 31 d.:44 tukst. eurq),silumos gamybos vienetui beiturtq, kurio verte 435 tükst. eurq, ir su Siuo turtu susijusj nusidevejimq, kuris sudaro 49 tukst. eurlj (2016 m,: 31 tükst, eurq), ðilumos perdavimo vienetui, nepaisant to, kad minéto turto investicijos nebuvo suderintos su VKEKK ir savivaldybés taryba. lmoné rengdama Reguliuojamos veiklos ataskaitas nesilaikê VKEKK Metodikos reikalavimuose nurodytq punktq: 20.3.7 ir 39.2.11, kurie draudzia versio vienetams priskirti ilgalaikio turto (bet kurios kategorijos), sukurto jvykdzius investicinius projektus, ar jo dalies vertç ir nusidêvejimo sqnaudas, Energetikos jmoniq investicijq vertinimo ir derinimo valstybineje kainq ir energetikos kontroles komisijoje tvarkos apraso, patvirtinto VKEKKK 2015 m. liepos 10 d. nutarimu Nr. 03-100, nustatyta tvarka nesuderinus su atitinkamos savivaldybes taryba ir VKEKK. Jei lmone butq laikiusi minétq VKEKK Metodikos reikalavimq, ðilumos gamybos vienetui priskirtas ilgalaikis turtas sumaäétt 248 tükst. eurq, ðilumos perdavimo vienetui priskirtas ilgalaikis turtas sumaiétq435 tukst. eurq, nepaskirstytas ilgalaikis turtas padidetq 683 tukst. eurq. Silumos gamybos vienetui priskirtos sqnaudos sumazétq 22 tukst, eurq, Silumos perdavimo vienetui priskirtos sqnaudos sumazetq 49 tûkst. eurq, nepriskirtos sqnaudos padidétq 71 tükst. eurq. Auditq atlikome pagal tarptautinius audito standartus (TAS). Müsq atsakomybè pagal Siuos standartus i5samiai apibudinta ðios i5vados skyriuje,,auditoriaus atsakomybe uz Reguliuojamos veiklos ataskaitq auditq". Mes esame nepriklausomi nuo lmonés pagal Tarptautinìq buhalteriq etikos standartq valdybos iðleistq Buhalteriq profesionalq etikos kodeksq (toliau - TBESV kodeksas) ir Lietuvos Respublikos finansiniq ataskaitq audito jstatymo reikalavimus, susijusius su auditu Lietuvos Respublikoje, Mes taip pat laikomés kitq etikos reikalavimq, susijusiq su Lietuvos Respublikos f inansiniq ataskaitq audito jstatymu ir TBESV kodeksu. Mes tikime, kad músq surinkti audito jrodymai yra pakankami ir tinkami müsq nuomonei pagrjsti, @2018,,KPMG Baltlcs", UAB yre Lletuvos rlbotos atsakomybès Imonê lr neprlklausomq KPMG monl!t narlq, prlklausanèlq Svelcarljos imonel,kpmg lnternatlonal Cooperatlve" ("KPlMG lnternatlonal"), tlnklo naré. lmonês kodas: 111616158 PVM mokètojo kodas: LT1 149497'16 3
Dalyko pabrezimas - apskaitos principas ir platinimo bei naudojimo apribojimas Atkreipiame dêmesijtai, kad öia pridet-os lmonés Reguliuojamos veiklos ataskaitos yra parengtos pagalvkekk metodikos reikalavimus, Sios reguliuojamos veiklos ataskaitos yra parengtos siekiant padétilmoneivykdyti Lietuvos Respublikos energetikos jstatymo 16 str. B dalies, Lietuvos Respublikos Silumos ùkio jstatymo 30 straipsnio 13 dalies 4 punkto, Lietuvos Respublikos elektros energetikos jstatymo 68 straipsnio 12 dalies, Lietuvos Respublikos gamtiniq dujq jstatymo 9 straipsnio 1 1 dalies ir 20 straipsnio g dalies 2 punkto, Lietuvos Respublikos geriamojo vandens tiekimo ir nuotekq tvarkymo jstatymo 26 straipsnio 1 dalies 4 punkto ir 33 straipsnio 9 dalies reikalavimus. Todel Reguliuojamos veiklos ataskaitos gali büti netinkamos naudoti kitais tikslais. Musq iðvada yra skirta tik lmonei ir Valstybinei kainq ir energetikos kontroles komisijai ir neturi bùti platinama kitoms ðalims ar jq naudojama, isskyrus Lietuvos Respublikos teisés aktuose numatytais atvejais. Dél ðio dalyko savo nuomones nemodifikuojame. Kiti dalykai lmonè parengè finansines ataskaitas u22017 m. gruodzio 31 d. pasibaigusius metus pagal Lietuvos Respublikos apskaitos standartus, apie kurias 2018 m, balandzio 26 d. pateikeme besqlyging auditoriaus iðvadq, skirtq lmones akcininkams. Atlikdami Reguliuojamos veiklos ataskaitq auditq mes taip pat susipazinome su lmonés Reguliavimo apskaitos sistema ir pateikéme lmonés vadovybei Rekomendacijtl lai5kq del audito metu pastebetq Reguliavimo apskaitos sistemos trúkumq ir musq rekomendacijq dél sistemos tobulinimo. Sie dalykai buvo müsq apsvarstyti ir neturi papildomos jtakos müsq pareik5tai auditoriaus iëvadai apie 2017 m.!mones Reguliuojamos veiklos ataskaitas. Vadovybes ir uz valdyme atsakingq asmenl atsakomybe uz reguliuojamos veiklos ataskaitas Vadovybé yra atsakinga uz Sios Reguliuojamos veiklos ataskaitq parengimq pagal VKEKK metodikos reikalavimus ir tokiq vidaus kontrolç, kokia, vadovybés nuomone, yra butina Reguliuojamos veiklos ataskaitoms parengti be reik5mingq iðkraipymq dél apgaulés ar klaidos. Rengdama Sias Reguliuojamos veiklos ataskaitas, vadovybé privalo jvertinti lmonés gebêjimq tçsti veiklq ir, jei butina, atskleisti dalykus, susijusius su veiklos tçstinumu ir veiklos tgstinumo apskaitos principo taikymu, i5skyrus tuos atvejus, kaivadovybé ketina likviduoti lmonç ar nutraukti veiklq arba neturi kitq realiq alternatyvq, tik taip pasielgti. UZ valdymq atsakingi asmenys privalo priziüreti lmonès Reguliuojamos veiklos ataskaitq rengimo process. Auditoriaus atsakomybé uz finansiniq ataskaitq ar"rditq Musq tikslas yra gauti pakankamq uztikrinimq dèlto, ar Reguliuojamos veiklos ataskaitos kaip visuma nera reikðmingai iskraipytos del apgaulès ar klaidos, ir iðleisti auditoriaus isvadq, kurioje pateikiama músq nuomone, Pakankamas uztikrinimas - tai auk5to lygio uztikrinimas, o ne garantija, kad reik5mingq iðkraipymq, jeigu jis yra, visada galima nustatyti per auditq. kuris atliekamas pagal tarptautinius audito standartus. lskraipymai, kurie gali atsirasti dél apgaulès ar klaidos, laikomi reikðmingais, jeigu galima pagrjstai numatyti, kad atskirai ar kartu jie gali tureti didelés jtakos vartotojq ekonominiams sprendimams, priimamiems remiantis Reguliuojamos veiklos ataskaitomis @2018,,KPMG Baltlcs", UAB yra Llêtuvos dbotos atsakomybâs lmoné lr nepriklâusomq KPMG imonlq narlq, prlklausanëlq Svelcarljos lmoneì,,kpmg lnternatlonal Cooperatlve" ("KPMG lnternatlonal"), tlnklo narê. Vlsos telsés saugomos, 4
Atlikdamiauditq pagaltas, viso audito metu priememe profesinius sprendimus ir laikémés profesinio skeptiðkumo principo. Mes taip pat: Nustatéme ir jvertinome Reguliuojamos veiklos ataskaitq reikðmingo iskraipymo del apgaules arba klaidq rizikq, suplanavome ir atlikome proceduras kaip atsakq j tokiq rizikq ir surinkome pakankamq tinkamq audito jrodymq musq nuomonei pagrjsti. Reikðmingo iökraipymo del apgaules neaptikimo rizika yra didesne nei reik5mingo iðkraipymo del klaidq neaptikimo rizika, nes apgaule gali buti suköiavimas, klastojimas, työinis praleidimas, klaidingas aiskinimas arba vidaus kontroliq nepaisymas. Supratome su auditu susijusias vidaus kontroles, kad galétume suplanuoti konkreöiomis aplinkybemis tinkamas audito procedúras, o ne tam, kad galétume pareikðti nuomonç apie lmonés vidaus kontrolés veiksmingumq. o lvertinome taikomq apskaitos metodq tinkamumq ir vadovybes atliktq apskaitiniq vertinimq bei su jais susijusiq atskleidimq pagrjstumq.. Padareme iðvadq déltaikomo veiklos tgstinumo apskaitos principo tinkamumo ir del to, ar, remiantis surinktais jrodymais, egzistuoja su jvykiais ar sqlygomis susijçs reiksmingas neapibreztumas, del kurio gali kilti reikðmingq abejoniq del lmones gebéjimo tçsti veiklq. Jeigu padarome isvadq, kad toks reikðmingas neapibrèztumas egzistuoja, auditoriaus isvadoje privalome atkreipti demesj j susijusius atskleidimus Reguliuojamos veiklos ataskaitose arba, jeigu tokiq atskleidimq nepakanka, turime modifikuoti savo nuomong. Musq i5vados pagrjstos audito jrodymais, kuriuos surinkome iki auditoriaus i5vados datos. Taöiau, büsimi jvykiai ar sqlygos gali lemti, kad lmone negales toliau tçsti savo veiklos. Mes, be visq kitq dalykq, informavome uz valdymq atsakingus asmenis apie audito apimtj ir atlikimo laikq bei reikëmingus audito pastebéjimus, jskaitant svarbius vidaus kontroles trúkumus, kuriuos nustatême audito metu,,,kpmg Baltics", UAB, vardu s Kaspe ICIUS Partneris Atestuota uditorius Klai Lietuvos Respublika 2017 m. geguzes 7 d @20'18,,KPlVG Baltlcs", UAB yra Lletuvos rlbotos atsakomybès lmoné lr neprlklausomq KPMG monlq nârlq, pr klâusanðlq Svelcarijos Imon l,kpmg lnternatlonal Cooperatlve" ("KPMG lnternational"), t nklo naré, Vlsos telsés saugomos, 5
Bendrovės kodas: 152697886, adresas: Klaipėdos pl. 63, Palanga KONSOLIDUOTOS ATASKAITOS UŽ 2017 M. GRUODŽIO 31 D. PASIBAIGUSIUS FINANSINIUS METUS (visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip) Konsoliduota pelno (nuostolių) ataskaita už 2017 m. gruodžio 31 d. pasibaigusius metus Per ataskaitinį laikotarpį IŠ VISO gamybos perdavimo Mažmeninio aptarnavimo Karšto vandens tiekimo Pastatų šildymo ir karšto vandens sist. priežiūros vnt. Nereguliuojamos veiklos Nepriskirta Sandoriai tarp VV** Pastabos Pajamos 3.863.995 2.092.048 1.145.517 91.427 233.097 85.867 216.039 0 0 (1) Sąnaudos 3.924.007 2.943.607 476.643 96.436 307.833 37.848 61.640 0 0 (2) Nepaskirstytinos sąnaudos* -15.870 0 0 0 0 0 0-15.870 0 (3) Sandoriai tarp VV** - Pajamos 661.067 139.080-285.818-22.812 830.617 0 0 0 661.067 (4.1) Sandoriai tarp VV** - Sąnaudos 661.067-557.505 355.800-24.364 887.136 0 0 0 661.067 (4.2) Rezultatas -44.142-154.974 27.256-3.457-131.255 48.019 154.399 15.870 0 (5)=(1)-(2)- (3)+(4.1)-(4.2) Nebūtinosios sąnaudos*** 51.436 42.845 7.416 667 384 47 77 0 0 (6) Rezultatas (būtinosios sąnaudos) 7.294-112.129 34.672-2.790-130.871 48.066 154.476 15.870 0 (7)=(5)+(6) Koregavimas dėl kuro kainų pasikeitimo**** (ataskaitinis laikotarpis) Koregavimas dėl kuro kainų pasikeitimo**** (praėję laikotarpiai) Rezultatas (koreguotas) 7.294-112.129 34.672-2.790-130.871 48.066 154.476 15.870 0 (10)=(7)-(8)-(9) Investicijų grąžos (11) sąnaudos***** Skirtumas 7.294-112.129 34.672-2.790-130.871 48.066 154.476 15.870 0 (12)=(10)-(11) (Tęsinys kitame puslapyje) * sąnaudos, kurias patiria Ūkio subjektas ataskaitiniu laikotarpiu, tačiau kurios nebūtinos nei galutinėms paslaugoms (produktams) teikti (reguliuojamų kainų paslaugų (produktų) vertei kurti), nei verslui palaikyti (užtikrinti reguliuojamos veiklos nepertraukiamumą, saugumą, stabilumą) ( kainų nustatymo metodikos 39.1 punktas) ** pvz., šilumos karštam vandeniui ruošti sąnaudos. *** sąnaudos, Komisijos nepripažįstamos būtinosiomis, kurios negali būti priskirtos reguliuojamų kainų paslaugoms (produktams) ir atitinkamiems vienetams, į kurių sudėtį įeina reguliuojamų kainų paslaugos (produktai) ( kainų nustatymo metodikos 39.2 punktas) **** kuro kainų pasikeitimo įtakos atvaizdavimas (atitinkamai ataskaitiniam ir praėjusiam laikotarpiui) ***** ataskaitinio laikotarpio investicijų grąžos sąnaudos, prilyginamos ataskaitiniu laikotarpiu gautoms investicijų grąžos pajamoms. (8) (9) 6
Bendrovės kodas: 152697886, adresas: Klaipėdos pl. 63, Palanga KONSOLIDUOTOS ATASKAITOS UŽ 2017 M. GRUODŽIO 31 D. PASIBAIGUSIUS FINANSINIUS METUS (visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip) Konsoliduota turto ir kapitalo ataskaita už 2017 m. gruodžio 31 d. pasibaigusius finansinius metus gamybos perdavimo Mažmeninio aptarnavimo Karšto vandens tiekimo Pastatų šild. ir karšto vand. sistemų priežiūros vnt. Nereguliuojamos veiklos Nepaskirstoma IŠ VISO Pastabos Finansinės atskaitomybės duomenys Pastabos (a) (b) (c) (d) (e) (h) (i) SUM (a:i) A. ILGALAIKIS TURTAS 1.965.014 1.587.571 4.929 19.084 742 58.458 1.335.373 4.971.171 (1) 4.904.199 I. NEMATERIALUSIS TURTAS 6.169 4.985 3.321 60 2 184 0 14.721 14.721 I.1. Plėtros darbai I.2. Prestižas I.3. Patentai, licencijos I.4. Programinė įranga 6.169 4.985 3.321 60 2 184 0 14.721 14.721 I.5. Kitas nematerialusis turtas II. MATERIALUSIS TURTAS 1.958.845 1.582.586 1.608 19.024 740 58.274 1.235.589 4.856.666 (2) 4.789.694 II.1. Žemė II.2. Pastatai ir statiniai 578.548 1.463.368 58 226 9 693 704.684 2.747.586 2.671.785 II.2.1. II.2.2. Gamybinės paskirties pastatai ir statiniai Administracinės, kitos paskirties pastatai ir statiniai 555.245 1.444.541 0 0 0 0 704.684 2.704.470 0 23.303 18.827 58 226 9 693 0 43.116 0 II.3. Mašinos ir įrengimai 1.245.374 58.887 0 0 0 56.973 522.593 1.883.827 1.938.752 II.4. Transporto priemonės 65.112 10.153 1.351 270 292 135 0 77.313 79.171 II.5. Kita įranga, prietaisai, įrankiai ir įrenginiai 69.811 50.178 199 18.528 439 473 312 139.940 91.986 II.6. Nebaigta statyba 0 0 0 0 0 0 8.000 8.000 8.000 II.7. Kitas materialusis turtas II.8. Investicinis turtas II.8.1. Žemė (Tęsinys kitame puslapyje) 8
Bendrovės kodas: 152697886, adresas: Klaipėdos pl. 63, Palanga KONSOLIDUOTOS ATASKAITOS UŽ 2017 M. GRUODŽIO 31 D. PASIBAIGUSIUS FINANSINIUS METUS (visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip) gamybos perdavimo Mažmeninio aptarnavimo Karšto vandens tiekimo Pastatų šild. ir karšto vand. sistemų priežiūros vnt. Nereguliuojamos veiklos Nepaskirstoma IŠ VISO Pastabos Finansinės atskaitomybės duomenys Pastabos (a) (b) (c) (d) (e) (h) (i) SUM (a:i) II.8.2. Pastatai III. FINANSINIS TURTAS III.1. III.2. III.3. Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones Paskolos asocijuotoms ir dukterinėms įmonėms Po vienerių metų gautinos sumos III.4. Kitas finansinis turtas IV. KITAS ILGALAIKIS TURTAS 0 0 0 0 0 0 99.784 99.784 99.784 IV.1. Atidėtojo mokesčio turtas 0 0 0 0 0 0 99.784 99.784 99.784 IV.2. Kitas ilgalaikis turtas B. TRUMPALAIKIS TURTAS 450.122 212.104 17.213 48.369 19.454 37.520 0 784.782 (3) 784.782 I. ATSARGOS, IŠANKSTINIAI APMOKĖJIMAI IR 39.561 7.002 94 3.552 4.368 31 0 54.608 54.608 NEBAIGTOS VYKDYTI SUTARTYS I.1. Atsargos 14.514 6.693 2 3.384 4.350 0 0 28.943 28.943 I.1.1. Žaliavos ir komplektavimo gaminiai 14.514 6.693 2 3.384 4.350 0 0 28.943 28.943 I.1.2. Nebaigta gamyba I.1.3. Pagaminta produkcija (Tęsinys kitame puslapyje) 9
Bendrovės kodas: 152697886, adresas: Klaipėdos pl. 63, Palanga KONSOLIDUOTOS ATASKAITOS UŽ 2017 M. GRUODŽIO 31 D. PASIBAIGUSIUS FINANSINIUS METUS (visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip) gamybos perdavimo Mažmeninio aptarnavimo Karšto vandens tiekimo Pastatų šild. ir karšto vand. sistemų priežiūros vnt. Nereguliuojamos veiklos Nepaskirstoma IŠ VISO Pastabos Finansinės atskaitomybės duomenys I.1.4. I.1.5. Pirktos prekės, skirtos perparduoti Ilgalaikis materialusis turtas, skirtas parduoti Pastabos (a) (b) (c) (d) (e) (h) (i) SUM (a:i) I.2. Išankstiniai apmokėjimai 25.047 309 92 168 18 31 0 25.665 25.665 I.3. Nebaigtos vykdyti sutartys II. PER VIENERIUS METUS GAUTINOS SUMOS 355.794 196.234 15.324 39.090 14.382 36.342 0 657.166 657.166 II.1. Pirkėjų įsiskolinimas 293.383 160.644 12.821 32.689 12.042 30.297 0 541.876 541.876 II.2. Dukterinių ir asocijuotų įmonių skolos II.3. Kitos gautinos sumos 62.411 35.590 2.503 6.401 2.340 6.045 0 115.290 115.290 III. KITAS TRUMPALAIKIS TURTAS III.1. Trumpalaikės investicijos III.2. Terminuoti indėliai III.3. Kitas trumpalaikis turtas IV. PINIGAI IR PINIGŲ EKVIVALENTAI 54.767 8.868 1.795 5.727 704 1.147 0 73.008 73.008 TURTAS IŠ VISO: 2.415.136 1.799.675 22.142 67.453 20.196 95.978 1.335.373 5.755.953 5.688.981 10
Bendrovės kodas: 152697886, adresas: Klaipėdos pl. 63, Palanga KONSOLIDUOTOS ATASKAITOS UŽ 2017 M. GRUODŽIO 31 D. PASIBAIGUSIUS FINANSINIUS METUS (visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip) gamybos perdavimo Mažmeninio aptarnavimo Karšto vandens tiekimo Pastatų šild. ir karšto vand. sistemų priežiūros vnt. Nereguliuojamos veiklos Nepaskirstoma IŠ VISO Pastabos Finansinės atskaitomybės duomenys Pastabos (a) (b) (c) (d) (e) (h) (i) SUM (a:i) C. NUOSAVAS KAPITALAS 521.465 959.507 13.601 31.901 16.414 94.011 1.317.233 2.954.132 2.887.160 I. KAPITALAS 744.201 1.369.344 19.411 45.523 23.427 134.165 1.736.637 4.072.708 (6) 4.072.708 II. PERKAINOJIMO REZERVAS (REZULTATAI) 0 0 0 0 0 0 0 0 (7) 0 III. REZERVAI 1.006 1.852 26 62 32 181 35.737 38.896 (8) 38.896 III.1. Privalomasis 1.006 1.852 26 62 32 181 2.349 5.508 5.508 III.2. Kiti rezervai 0 0 0 0 0 0 33.388 33.388 33.388 IV. D. E. I. NEPASKIRSTYTASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) DOTACIJOS, SUBSIDIJOS MOKĖTINOS SUMOS IR ĮSIPAREIGOJIMAI PO VIENERIŲ METŲ MOKĖTINOS SUMOS IR ILGALAIKIAI ĮSIPAREIGOJIMAI -223.742-411.689-5.836-13.684-7.045-40.335-455.141-1.157.472 (9)=(5)-(6)- (7)-(8) -1.224.444 594.267 633.322 0 0 0 0 0 1.227.589 (3) 1.227.589 1.299.404 206.846 8.541 35.552 3.782 1.967 18.140 1.574.232 1.574.232 567.369 118.037 0 0 0 0 0 685.406 685.406 I.1. Finansinės skolos 567.369 118.037 0 0 0 0 0 685.406 685.406 I.2. Skolos tiekėjams I.3. Gauti išankstiniai apmokėjimai (Tęsinys kitame puslapyje) 11
Bendrovės kodas: 152697886, adresas: Klaipėdos pl. 63, Palanga KONSOLIDUOTOS ATASKAITOS UŽ 2017 M. GRUODŽIO 31 D. PASIBAIGUSIUS FINANSINIUS METUS (visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip) gamybos perdavimo Mažmeninio aptarnavimo Karšto vandens tiekimo Pastatų šild. ir karšto vand. sistemų priežiūros vnt. Nereguliuojamos veiklos Nepaskirstoma IŠ VISO Pastabos Finansinės atskaitomybės duomenys I.4. I.5. Atidėjiniai, atidėti mokestiniai įsipareigojimai Kitos mokėtinos sumos ir ilgalaikiai įsipareigojimai Pastabos (a) (b) (c) (d) (e) (h) (i) SUM (a:i) II. PER VIENERIUS METUS MOKĖTINOS SUMOS IR TRUMPALAIKIAI ĮSIPAREIGOJIMAI 732.035 88.809 8.541 35.552 3.782 1.967 18.140 888.826 (4) 888.826 II.1. Ilgalaikių skolų einamųjų metų dalis II.2. Finansinės skolos 236.839 49.273 0 0 0 0 0 286.112 286.112 II.3. Skolos tiekėjams 407.100 20.958 2.590 26.433 489 795 18.140 476.505 476.505 II.4. II.5. II.6. Gauti išankstiniai apmokėjimai Pelno mokesčio įsipareigojimai Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 299 164 14 33 12 31 0 553 553 44.017 11.325 4.503 4.508 2.718 224 0 67.295 67.295 II.7. Atidėjiniai II.8. Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai 43.780 7.089 1.434 4.578 563 917 0 58.361 58.361 NUOSAVO KAPITALO IR ĮSIPAREIGOJIMŲ IŠ VISO: 2.415.136 1.799.675 22.142 67.453 20.196 95.978 1.335.373 5.755.953 5.688.981 (Tęsinys kitame puslapyje) 12
Bendrovės kodas: 152697886, adresas: Klaipėdos pl. 63, Palanga PRIEDAI (visos sumos eurais, jei nenurodyta kitaip) UAB Palangos šilumos tinklai (toliau Įmonė ) rengia ir teikia Valstybinei kainų ir energetikos kontrolės komisijai licencijuojamos veiklos ataskaitą kaip to reikalauja Lietuvos Respublikos energetikos įstatymo 16 str. 8 dalis. Valstybinė kainų ir energetikos komisija 2003 m. gruodžio 22 d. nutarimu Nr. O3-119 su 2013 m. birželio 7 d. nutarimo pakeitimu Nr. O3-211 yra išdavusi Įmonei šilumos tiekimo licenciją Nr. L4-ŠT-59 vykdyti šilumos tiekimo veiklą Palangos miesto savivaldybėje Palangos teritorijoje. Sudarydama licencijuojamos veiklos ataskaitą Įmonė vadovaujasi 2017 m. vasario 6 d. direktoriaus įsakymu Nr. 19V. Šios reguliuojamos veiklos ataskaitos parengtos vadovaujantis Lietuvos Respublikos šilumos ūkio įstatymu (Žin., 2003, Nr. 51-2254; 2007, Nr. 130-5259; 2009, Nr. 61-2402; 2010, Nr. 65-3196), Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos 2009 m. liepos 8 d. nutarimu Nr. O3-96 Dėl šilumos kainų nustatymo metodikos (nauja redakcija nuo 2014 sausio 1 d., Žin., Nr. 25-1249) ir 2009 m. liepos 21 d. nutarimu Nr. O3-106 Dėl karšto vandens kainų nustatymo metodikos. Įmonė, sudarydama 2017 metų reguliuojamos veiklos ataskaitas, vadovavosi Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos Reguliavimo apskaitos atskyrimo ir sąnaudų paskirstymo praktinėmis rekomendacijomis, parengtomis pagal kainų nustatymo metodiką patvirtintą Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos 2013 m. vasario 28 d. nutarimu Nr. O3-73 (2015 m lapkričio 16 d. redakcija). Už 2017 m. gruodžio 31 d. pasibaigusius finansinius metus Įmonė vykdė licencijuojamą šilumos gamybos ir tiekimo veiklą, kitos Įmonės veiklos nelicencijuojamos. Reguliuojamos veiklos ataskaitos atspindi Įmonės 2017 m. gruodžio 31 d. pasibaigusių finansinių metų pajamas, sąnaudas, turtą, nuosavą kapitalą ir įsipareigojimus paskirstytus paslaugoms, atskirai identifikuojant nepaskirstytinas ir nebūtinąsias sąnaudas. Įmonės finansiniai metai prasideda atitinkamų kalendorinių metų sausio 1 d. ir baigiasi gruodžio 31 d. Visos Įmonės ūkinės operacijos, susijusios ir nesusijusios su licencijuojama veikla, yra registruojamos, įvedant papildomus požymius, grupuojamos ir apibendrinamos atskirose buhalterinėse sąskaitose ir apskaitos registruose. Pateikta informacija remiasi pirminiais buhalteriniais dokumentais ir yra parengta kaupimo principu. Informacija reguliuojamos veiklos ataskaitose yra pateikiama eurais. 15