Microsoft Word m. I ketv. finansinių ataskaitų aiškinamasis rastas

Transkriptas

1 TAURAGĖS AUŠROS PAGRINDINĖ MOKYKLA 2019 METŲ I KETVIRČIO FINANSINIŲ ATASKAITŲ RINKINIO AIŠKINAMASIS RAŠTAS BENDROJI DALIS 1. Duomenys apie subjektą, parengusį finansinių ataskaitų rinkinį Tauragės Aušros pagrindinė mokykla (toliau įstaiga) biudžetinė įstaiga, 1995 m. liepos mėn. 24 d įregistruota VĮ Registrų centre. Įmonės kodas , registracijos adresas Aerodromo g. 6, Tauragė. Įstaiga yra atskiras juridinis vienetas, turintis herbinį antspaudą ir atsiskaitomąją sąskaitą banke. Įstaigos steigėjas Tauragės rajono savivaldybės taryba. Įstaigos pagrindinė veikla pagrindinis mokinių ugdymas. Vidutinis darbuotojų skaičius per ataskaitinį ketvirtį 45 darbuotojai. 2. Informacija apie kontroliuojamus, asocijuotuosius ir kitus subjektus Įstaiga kontroliuojamų ir asocijuotųjų subjektų neturi. 3. Informacija apie filialus ir struktūrinius padalinius Įstaiga filialų ir struktūrinių padalinių neturi. 4. Svarbios sąlygos, kuriomis veikia įstaiga ir kurios gali paveikti tolesnę įstaigos veiklą Rajone mažėjant gimstamumui, jaunoms šeimoms išvykstant į užsienį mažėja mokinių skaičius mokykloje, todėl kasmet įstaigai skiriamas vis mažesnis finansavimas. Tai gali turėti įtakos tolimesnei įstaigos veiklai. I APSKAITOS POLITIKA Tauragės Aušros pagrindinėje mokykloje buhalterinė apskaita tvarkoma, finansinės ataskaitos rengiamos vadovaujantis Lietuvos Respublikos Viešojo apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartais (VSAFAS), Lietuvos Respublikos Buhalterinės apskaitos, Lietuvos Respublikos Viešojo atskaitomybės, Lietuvos Respublikos biudžetinių įstaigų įstatymų ir kitų apskaitą reglamentuojančių teisės aktų reikalavimais.

2 Apskaitos politika įstaigoje 2019 m. I ketvirtį nebuvo keista, ji aprašyta 2018 m. metiniame finansinių ataskaitų rinkinio aiškinamajame rašte. Apskaitai tvarkyti įstaigoje naudojama buhalterinė programa Finansų apskaitos valdymo sistema, kuri pritaikyta apskaitai tvarkyti pagal VSAFAS reikalavimus. II PASTABOS 1. Informacija apie neapibrėžtuosius įsipareigojimus, neapibrėžtąjį turtą ir jų pokyčius Neapibrėžtųjų įsipareigojimų bei neapibrėžtojo turto įstaiga neturi. 2. Informacija apie sprendimus dėl teisinių ginčų Teisinių ginčų bei sprendimų dėl jų nėra. 3. Informacija apie reikšmingus įvykius po paskutinės tarpinio dienos Reikšmingų įvykių po paskutinės tarpinio dienos neįvyko. Vyr. buhalterė

3 Patvirtinta Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. gruodžio 31 d. įsakymu Nr. 1K-465 (Lietuvos Respublikos finansų ministro 2011 m. kovo 31 d. Nr. 1K-122 redakcija) Tauragės Aušros progimnazija ( subjekto arba subjektų grupės pavadinimas) , Aerodromo g. 6, Tauragė, Tauragė ( subjekto, parengusio veiklos rezultatų ataskaitą arba konsoliduotąją veiklos rezultatų ataskaitą, kodas, adresas) FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA PAGAL 2019 m. kovo 31 d. DUOMENIS Nr. (Data) Eil. Nr. Straipsniai Pastabos Nr. praėjusio A. ILGALAIKIS TURTAS , ,78 Nematerialusis turtas 687,81 724, Plėtros darbai Programinė įranga ir jos licencijos 3 Kitas nematerialus turtas 687,81 724, Nebaigti projektai ir išankstiniai apmokėjimai Prestižas I Ilgalaikis materialusis turtas , ,76 I1 Žemė I2 Pastatai , ,23 I3 I4 Infrastruktūros ir kiti statiniai Nekilnojamosios kultūros vertybės I5 Mašinos ir įrengimai 3.431, ,09 I6 I7 Transporto priemonės Kilnojamosios kultūros vertybės I8 Baldai ir biuro įranga 8.861, ,21 I9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas , ,23 I10 II IV. B. C. Nebaigta statyba ir išankstiniai apmokėjimai Ilgalaikis finansinis turtas Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas BIOLOGINIS TURTAS TRUMPALAIKIS TURTAS , ,64 Atsargos 6.787, ,32 1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos 2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 6.787, , Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti I Išankstiniai apmokėjimai 96, ,13 II Per vienerius metus gautinos sumos , ,90 II1 II2 II3 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos Gautinos finansavimo sumos II4 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas 1.025,10 937,30 II5 Sukauptos gautinos sumos , ,81 II6 Kitos gautinos sumos 924,18 566,79 IV. Trumpalaikės investicijos V. Pinigai ir pinigų ekvivalentai , ,29 IŠ VISO TURTO: , ,42 1

4 Eil. Nr. Straipsniai Pastabos Nr. praėjusio D. FINANSAVIMO SUMOS , ,57 Iš valstybės biudžeto , ,75 I Iš savivaldybės biudžeto , ,78 II Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų 9.888, ,70 IV. Iš kitų šaltinių 6.865, ,34 E ĮSIPAREIGOJIMAI , ,32 Ilgalaikiai įsipareigojimai Ilgalaikiai finansiniai įsipareigojimai Ilgalaikiai atidėjiniai Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai I Trumpalaikiai įsipareigojimai , ,32 I1 I2 I3 I4 I5 I6 I6.1 I6.2 I7 I8 Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiai atidėjiniai Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos Mokėtinos sumos į Europos Sąjungos biudžetą Mokėtinos sumos į biudžetus ir fondus Grąžintinos finansavimo sumos Kitos mokėtinos sumos biudžetui Mokėtinos socialinės išmokos Grąžintini mokesčiai, įmokos ir jų permokos I9 Tiekėjams mokėtinos sumos 5.863,31 461,60 I10 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai ,40 I11 Sukauptos mokėtinos sumos , ,72 I12 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 124,65 F. I I1 I2 II GRYNASIS TURTAS 3.444, ,53 Dalininkų kapitalas Rezervai Tikrosios vertės rezervas Kiti rezervai Nuosavybės metodo įtaka IV. Sukauptas perviršis ar deficitas 3.444, ,53 IV.1 Einamųjų metų perviršis ar deficitas 1.727,95 905,39 IV.2 Ankstesnių metų perviršis ar deficitas 1.716,53 811,14 G. MAŽUMOS DALIS IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ, GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIE , ,42 Vyr.buhalterė 2

5 Patvirtinta Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. gruodžio 31 d. įsakymu Nr. 1K-465 (Lietuvos Respublikos finansų ministro 2011 m. kovo 31 d. Nr. 1K-122 redakcija) Tauragės Aušros progimnazija ( subjekto arba subjektų grupės pavadinimas) , Aerodromo g. 6, Tauragė, Tauragė ( subjekto, parengusio veiklos rezultatų ataskaitą arba konsoliduotąją veiklos rezultatų ataskaitą, kodas, adresas) VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITA PAGAL 20189M. KOVO 31 D. DUOMENIS PAGAL 2019 m. kovo 31 d. DUOMENIS Nr. (Data) Eil. Nr. Straipsniai Pastabos Nr. Ataskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis A. PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS , ,71 FINANSAVIMO PAJAMOS , ,31 1. Iš valstybės biudžeto , ,14 2. Iš savivaldybių biudžetų , ,61 3. Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų 3.618, ,86 4. Iš kitų finansavimo šaltinių 248,65 516,70 I MOKESČIŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOS II PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS 488,20 413,40 II1. Pagrindinės veiklos kitos pajamos 488,20 413,40 II2. B. Pervestinų pagrindinės veiklos kitų pajamų suma PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS , ,35 DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO , ,33 I NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS 6.757, ,15 II KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYŠIŲ , ,67 IV. KOMANDIRUOČIŲ 3.620,79 V. TRANSPORTO 36,00 146,36 V KVALIFIKACIJOS KĖLIMO 385,24 198,00 VI PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO 176,57 VII NUVERTĖJIMO IR NURAŠYTŲ SUMŲ IX. SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA 7.296, ,84 X. X XI SOCIALINIŲ IŠMOKŲ NUOMOS FINANSAVIMO XII KITŲ PASLAUGŲ 1.409, ,43 XIV. C. D. KITOS PAGRINDINĖS VEIKLOS PERVIRŠIS AR DEFICITAS 255,05-286,64 KITOS VEIKLOS REZULTATAS 1.472, ,10 KITOS VEIKLOS PAJAMOS 1.472, ,10 I II E. F. G. H. J. I PERVESTINOS Į BIUDŽETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA PELNO MOKESTIS GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKĄ 1.727, ,46 NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKA GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS 1.727, ,46 TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUI TENKANTIS MAŽUMOS DALIAI Vyr.buhalterė 1

6 Patvirtinta Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. gruodžio 31 d. įsakymu Nr. 1K-465 (Lietuvos Respublikos finansų ministro 2011 m. kovo 31 d. Nr. 1K-122 redakcija) Tauragės Aušros progimnazija ( subjekto arba subjektų grupės pavadinimas) , Aerodromo g. 6, Tauragė, Tauragė ( subjekto, parengusio veiklos rezultatų ataskaitą arba konsoliduotąją veiklos rezultatų ataskaitą, kodas, adresas) FINANSAVIMO SUMOS PAGAL ŠALTINĮ, TIKSLINĘ PASKIRTĮ IR JŲ POKYČIAI PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ PAGAL 2019 m. kovo 31 d. DUOMENIS Nr. (Data) Per ataskaitinį laikotarpį Eil. Nr. sumos likutis pradžioje sumos (gautos), išskyrus neatlygintinai gautą turtą pergrupavimas Neatlygintinai gautas turtas Perduota kitiems turto pardavimo jų panaudojimo savo veiklai jų perdavimo ne sumos (grąžintos) (gautinų) pasikeitimas likutis pabaigoje

7 Per ataskaitinį laikotarpį Eil. Nr. sumos likutis pradžioje sumos (gautos), išskyrus neatlygintinai gautą turtą pergrupavimas Neatlygintinai gautas turtas Perduota kitiems turto pardavimo jų panaudojimo savo veiklai jų perdavimo ne sumos (grąžintos) (gautinų) pasikeitimas likutis pabaigoje Iš valstybės biudžeto (išskyrus valstybės biudžeto asignavimų dalį, gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų): , ,56 268, nepiniginiam turtui įsigyti ,23 124,00 268, , , kitoms išlaidoms kompensuoti 3, , ,56 3,52 2. Iš savivaldybės biudžeto (išskyrus savivaldybės biudžeto asignavimų dalį, gautą iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų): , , nepiniginiam turtui įsigyti , , , , kitoms išlaidoms kompensuoti 876, , ,49 96,80 3. Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų (finansavimo dalis, kuri gaunama iš Europos Sąjungos, neįskaitant finansvimo iš valstybės ar savivaldybės biudžetų ES projektams finansuoti): , , nepiniginiam turtui įsigyti 174,92 175, ,18 56, , kitoms išlaidoms kompensuoti ,78-175, , ,53 4. Iš kitų šaltinių: 7.110,34 4,23 248, , nepiniginiam turtui įsigyti 3.814,63 4,23 248, , kitoms išlaidoms kompensuoti 3.295, ,71 5. Iš viso finansavimo : , , , , , , , , , , ,19 Vyr.buhalterė 2