3 NEPRIKLAUSOMO AUDITORIAUS IŠVADA UAB "CENTRINIS KNYGYNAS" Akcininkams ir vadovybei Išvada dėl finansinių ataskaitų Mes atlikome, UAB "Centrinis knygynas" įmonės toliau pateikiamo finansinių ataskaitų rinkinio, kurį sudaro 2015 m. gruodžio 31 d balansas ir tą dieną pasibaigusių metų pelno (nuostolių) ataskaita, pinigų srautų ataskaita, nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita, bei aiškinamasis raštas (toliaufinansinės ataskaitos), auditą. Vadovybes atsakomybė už metinesfinansines ataskaitas Vadovybė atsakinga už šių finansinių ataskaitų parengimą ir teisingą pateikimą pagal Lietuvos Respublikoje galiojančius teisės aktus, reglamentuojančius buhalterinę apskaitą ir finansinę atskaitomybę bei verslo apskaitos standartus, ir tokią vidaus kontrolę, kokia, vadovybės nuomone, yra būtina finansinėms ataskaitoms parengti be reikšmingų iškraipymų dėl apgaulės ar klaidos. Auditoriaus atsakomybė Mūsų atsakomybė - apie šias finansines ataskaitas pareikšti nuomonę, pagrįstą atliktu auditu. Mes auditą atlikome pagal tarptautinius audito standartus. Šiuose standartuose nustatyta, kad mes laikytumėmės profesinės etikos reikalavimų bei planuotume ir atlikturne auditą taip, kad gautume pakankamą užtikrinimą, jog finansinėse ataskaitose nėra reikšmingų iškraipymų.. Auditas apima procedūras, kurias atliekant siekiama surinkti audito įrodymų dėl finansinių ataskaitų sumų ir atskleistos informacijos. Procedūrų parinkimas priklauso nuo auditoriaus sprendimo, įskaitant finansinių ataskaitų reikšmingo iškraipymo dėl apgaulės ar klaidos rizikos vertinimą. Vertindamas šią riziką, auditorius atsižvelgia į vidaus kontrolę, susijusią su įmonės finansinių ataskaitų rengimu ir teisingu pateikirnu, kad pasirinktų tomis aplinkybėmis tinkamas audito procedūras, tačiau ne tam, kad pareikštų nuomonę apie įmonės vidaus kontrolės veiksmingumą. Auditas taip pat apima taikomų apskaitos metodų tinkamumo ir vadovybės atliekamų apskaitinių įvertinimų racionalumo ir bendro finansinių ataskaitų pateikimo įvertinimą. Mes tikime, kad mūsų surinkti audito įrodymai yra pakankami ir tinkami auditoriaus nuomonei pagrįsti. Buveinės adresas Veiverių g 134, LT46352, Kaunas TellJax 8-37-393411 El.paštas audij a@takas.lt Įmonės kodas 159953224 PVM kodas LTl00002467717
4 Nuomonė Mūsų nuomone, toliau pateiktos finansinės ataskaitos visais reikšmingais atžvilgiais parodo tikrą ir teisingą UAB "Centrinis knygynas" įmonės 2015 m. gruodžio 31 d. finansinę padėtį ir tą dieną pasibaigusių metų finansinius veiklos rezultatus bei pinigų srautus, pagal Lietuvos Respublikoje galiojančius teisės aktus, reglamentuojančius buhalterinę apskaitą ir finansinių ataskaitų sudarymą, bei verslo apskaitos standartus. Išvada dėl kitų teisinių ir priežiūros reikalavimų. Be to, mes perskaitėme toliau pateiktą UAB "Centrinis knygynas" įmonės 2015 m. metinį pranešimą ir nepastebėjome jokių reikšmingų į jį įtrauktos finansinės informacijos neatitikimų UAB "Centrinis knygynas" įmonės 2015 m. finansinėms ataskaitoms.. Auditorė Egidija Marija Baležentienė 2016 m. kovo 01 d. Veiverių g. 134, Kaunas, Lietuva Auditą atlikusio auditoriaus pažymėjimo Nr. 000016 UAB "Audija" Audito įmonės pažymėjimo Nr. 001422 Buveinės adresas Veiverių g 134, LT46352, Kaunas Tellfa.x 8-37-393411 El.paštas audi; a@takas.lt Įmonės kodas 159953224 PVM kodas LT100002467717
UAB"CENTRINIS KNYGYNAS" 2015m.administracijos veiklos METINIS PRANEŠIMAS 2016-02-23 Bendrovės administracija ataskaitiniu laikotarpiu, vykdydama veiklą, vadovavosi LR Vyriausybės nutarimais, Kauno miesto savivaldybės administracijos ir tarybos primtais sprendimais. Knygyno administracija 2015 metais turėjo ankstesnę valdybą iki gegužės 18d. ir kitą valdybą, kurios sudėtis keitėsi kartu su įstatų pasikeitimu, nuo 2015m. spalio mėn. Knygyno finansinius ir organizacinius klausimus svarstė senoji valdyba 2015m. I-ame ketvirtyje. 2015 metai knygynui buvo itin sunkūs, nes vyko namo renovacijos darbai, knygyno išorė buvo aptverta, buvo keičiama šildymo sistema knygyno viduje, dėl ko gegužės mėnesį knygyno veikla buvo sustabdyta 2-iems savaitėms, tai atsiliepė pajamų gavimui. 2015 metais gauta pardavimų pajamų - 304925 eur ir pajamų iš kitos veiklos 14361 eur, viso 319 286 eur, veiklos nuostolis 11 894 eur Kitos veiklos pajamos yra gautos, pardavus knygynui priklausančią palėpę, vykdant Kauno miesto savivaldybės direktoriaus 2013-04-11 įsakymą Nr.A-1128, jos sudaro 14361 eur, sąnaudos 3423 eur, ilgalaikio turto perleidimo pelnas 10938 eur. Pardavimo pajamų už perparduotas prekes gauta 48554 eur mažiau, palyginus su 2014metų tuo pačiu laikotarpiu arba 13,7% Sumažėjus pardavimo pajamoms, sumažėjo parduotų prekių savikaina 39349 eur, palyginus su 2014 metų tuo pačiu laikotarpiu 14,6%. Pajamos mažėja, nes knygų perkamumas mažėja, dėl žmonių įpročių pirkti knygas pasikeitimo, atsirandančių kitų poreikių, kuriuos diktuoja gyvenimo būdas. Daugiau žmonių dabar pradėjo naudotis bibliotekų paslaugomis, nes knygų kainos didėja ir dėl didesnių antkainių iš leidėjų bei tiekėjų pusės didinimo. Žmonės daugiau knygyne skaito, užsirašinėja, susipažįsta su knygų naujienomis, perka tik gerai pagalvoję, pavaikščioję po kitus knygynus, palygindami pardavimo kainas. Centriniame knygyne mažėja pirkėjų srautai ir dėl Laisvės alėjoje gyventojų judėjimo pasikeitimo. Didžiausi pirkėjų srautai būna nuo 12 iki 14 val ir nuo 16 iki 18 val. Po to pati Laisvės alėja ištuštėja arba pasikeičia joje žmonių srautai, kurių knygos nedomina. Svarbiausia priežastis šiais metais nuostoliui susidaryti yra tai, kad knygynas dirbo sudėtingomis sąlygomis, nes vyko namo renovacijos darbai, knygynas negalėjo plėsti savo veiklos Kad išsilaikyti knygų prekybos rinkoje, UAB"Centrinis knygynas" stengėsi, kad knygyne būtų kuo platesnis ir įvairesnis knygų asortimentas, kurio nėra tinkliniuose knygynuose, daugiau užsakoma mokymo priemonių, pratybų, vadovėlių aukštosioms mokykloms. Knygyne yra didžiausias mieste knygų užsienio kalbomis skyrius, teisinės literatūros, įvairių kultūros leidinių, atsiminimų,biografinių knygų, akademinių ir populiarių leidinių medicinos, psichologijos klausimais, rankdarbių žurnalų moterims. Knygyne yra
platus asortimentas įvairaus amžiaus knygų vaikams. Kauno miesto svečiai, o ir gyventojai gali rinktis įvairiausios pažintinės literatūros, žemėlapių, atvirukų, suvenyrų. UAB "Centriniame knygyne" yra patraukliausios knygų pardavimo kainos, palyginus su kitais tinkliniais knygynais mieste, profesionalus pirkėjų aptarnavimas, visa tai gerina knygyno įvaizdį ir pritraukia pirkėjų. Bendrovės pardavimų veiklos sąnaudos sumažėjo 6147 eur, lyginant su 2014 m. arba 15,8%. Šios veiklos sąnaudos mažėjo: darbuotojų skaičius, tuo pačiu ir darbo užmokesčio sąnaudos; kanceliarinės sąnaudos; šilumos tiekimo paslaugos; informacinių technologijų paslaugos. Bendrovės bendros ir administracinės sąnaudos didėjo 3238 eur, lyginant su 2014metais dėl padidėjusio atostogų rezervo sudarymo, nes darbuotojams priklauso papildomos atostogos už darbo stažą, kuris knygyno darbuotojų yra nemažas. Visos knygyno veiklos sąnaudos sumažėjo 2909 eur arba 2,9%, lyginant su 2014metais. Knygyno turtas metų pabaigoje sumažėjo28 582 eur, nes už parduotas prekes gruodžio mėnesį tiekėjams buvo padaryti avansiniai mokėjimai, sumažėjo atsargų likučiai. Konkretūs finansiniai duomenys atsispindi balanse ir aiškinamajame rašte, prieduose prie balanso. 2015 metų pabaigoje knygyne dirbo 10 darbuotojų. Knygyne, bendradarbiaujant su kai kuriais leidėjais ir tiekėjais, buvo organizuojami knygų išpardavimai sumažintomis kainomis. Knygynas turi 176 juridinių knygų tiekėjų ir 79 fizinius asmenis, kurie tiekia savo išleistas knygas. Didžiausi knygyno tiekėjai yra UAB "Alma sprendimai", UAB.Ramduva", leidykla "Tyto alba", "Briedis", UAB"SHI" UAB"Trigrama, Mokyklinė knyga" ir kt. 2015 metais, kaip ir 2014m. buvo jaučiamas mokyklinių prekių (pratybų) pirkimo mažėjimas, tai tendencija, kad mokymo priemonėms mokiniai skiria vis mažiau pajamų, ieško kitų įsigyjimo būdų, taip mažėja mūsų pajamos. Bendradarbiaujame su miesto rašytojų sąjunga, jų išleidžiamoms knygoms yra speciali lango vitrina, bendraujame su "Nemuno" redakcija, platiname dvisavaitinį kultūros ir meno leidinį "Nemunas". Mums padeda Maironio literatūros muziejus (perka knygas), kai kurie miesto vaikų darželiai ir mokyklos, kitos įmonės, kurie gerai vertina Centrinio knygyno darbą, Knygynas 2015 metais ūkio ir smulkaus remonto darbams skyrė lėšų tik būtiniems poreikiams. Tolimesnę knygyno veiklą sunku prognozuoti, nes reikalinga knygyno rekonstrukcija. Direktorė Stasė Gadliauskienė
UAB CENTRINIS KNYGYNAS (įmonės pavadinimas) Įmn.k.I33607044 Laisvės a1.8i,kaunas (įmonės kodas, adresas, kiti duomenys) PATVIRTINTA 2015 METŲ BALANSAS (ataskaitinis laikotarpis) 2015 m.gruodžio 31 d.
2015-01.01-2015-12.31 ataskaitinis laikotarpis (Eurai) Eil. Nr. TURTAS Pasta Finansiniai Praėję fmansiniai k4. Ilgalaikis turtas bos metai metai 28'564 31'342 I. Nematerialusis turtas O O 1.1. Plėtros darbai 1.2. Prestižas 1.3. Patentai, licencijos 1.4. Programinė įranga 1.5. Kitas nematerialusis turtas II. Materialusis turtas 28'564 31'342 11.1. Žemė 11.2. Pastatai ir statiniai 23'203 27'474 II.3. Mašinos ir įrengimai 11.4. Transporto priemonės 11.5. Kita įranga, prietaisai, įrankiai ir įrenginiai 80 84 U.6. Nebaigta statyba 5'281 3'784 11.7. Kitas materialusis turtas III. Finansinis turtas O O III.J. Investicijos į dukterines ir asocijuotas įmones 111.2. Paskolos asocijuotoms ir dukterinėms įmonėms III.3. Po vienerių metų gautinos sumos III.4. Kitas fmansinis turtas B. Trumpalaikis turtas 134'560 160'364 I. Atsargos, išankstiniai apmokėjimai ir nebaigtos vykdyti sutartys 52'589 74'564 1.1. Atsargos 52'237 58'899 1.1.1. Žaliavos ir komplektavimo gaminiai 160 67 1.1.2. Nebaigta gamyba I. 1.3. Pagaminta produkcija l.1.4. Pirktos prekės, skirtos perparduoti 52'077 58'832 1.2. Išankstiniai apmokėjimai 352 15'665 1.3. Nebaigtos vykdyti sutartys II. Per vienerius metus gautinos sumos 3 243 ILL Pirkėjų įsiskolinimas 3 243 11.2. Dukterinių ir asocijuotų įmonių skolos 11.3. Kitos gautinos sumos III. Kitas trumpalaikis turtas 111.1. Trumpalaikės investicijos lil.2. Terminuoti indėliai 111.3. Kitas trumpalaikis turtas IV. Pinigai ir pinigų ekvivalentai 81'968 85'557 Turto iš viso: 163'124 191'706 2
Eil. Nr NUO SAVAS KAPITALAS IR lsipareigojimai Pasta Finansiniai Praėję finansiniai.. bos metai metai C. Nuosavas kapitalas 72'390 84'209 I. Kapitalas 57'078 51'003 1.1. Įstatinis (pasirašytasis ) 57'078 57'003 I.2. Pasirašytas is neapmokėtas kapitalas (-) 1.3. Akcijų priedai 1.4. Savos akcijos (-) II. Perkainojimo rezervas (rezultatai) III. Rezervai 21'206 43'739 Ill. 1. Privalomasis 5'700 5'700 1II.2. Savoms akcijoms įsigyti 1I1.3. Kiti rezervai 21'506 38'039 IV. Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) -11'894-16'533 IV. 1. Ataskaitinių metų pelnas (nuostoliai) -11'894-16'533 IV.2. Ankstesnių metų pelnas (nuostoliai) D. Dotacijos, subsidijos E. Mokėtinos sumos ir įsipareigojimai 90'734 107'497 I. Po vienerių metų mokėtinos sumos ~ 1.1. ir ilgalaikiai jsipareigojimai O O Finansinės skolos O O 1.1.1. Lizingo (finansinės nuomos) ar panašus įsipareigojimai 1.1.2. Kredito įstaigoms 1.1.3. Kitos finansinės skolos 1.2. Skolos tiekėjams 1.3. Gauti išankstiniai apmokėjimai 1.4. Atidėjimai O O 1.4.1. Įsipareigojimų ir reikalvimų padengimo 1.4.2. Pensijų ir panašių įsipareigojimų 1.4.3. Kiti atidėjimai 1.5. Atidėtieji mokesčiai 1.6. Kitos mokėtinos sumos ir ilgalaikiai įsipareigojimai II. Per vienerius metus mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai 90'734 101'497 II.l. Ilgalaikių skolų einamųjų metų dalis 11.2. Finansinės skolos O O II.2.1. Kredito įstaigoms II.2.2. Kitos skolos 11.3. Skolos tiekėjams 75'388 92'851 11.4. Gauti išankstiniai apmokėjimai 1'629 1'953 11.5. Pelno mokesčio įsipareigojimai 11.6. Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 9'750 1'900 11.7. Atidėjimai 3'020 1'900 11.8. Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai 947 2'893 Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso: 163'124 ".--..._ 191'706 Direktorė DIREKTORĖ Stasė." ADLIAUSKIENĖ (įmonės administracijos vadovo (vardas ir pavardė) pareigų pavadinimas) ~- Buhalterė Nij olė Valašinienė
Pilnos pelno (nuostolių) ataskaitos forma UAB CENTRINIS KNYGYNAS (įmonės pavadinimas) Įmn.k.133607044 Laisvės al.8i,kaunas (įmonės kodas, adresas, kiti duomenys) PATVIRTINT A,...-... 2015.01.01-2015-12.31 ataskaitinis laikotarpis 2015-12-31 PELNO (NUOSTOLIŲ) ATASKAITA NR.45 (ataskaitinis laikotarpis) 2016.02.22 (Eurai) Eil.nr. STRAIPSNIAI Pastabos Nr. Finansiniai metai Praėję finansiniai metai I. PARDAVIMO PAJAMOS 304'925 353'479 II. PARDAVIMO SAVIKAINA 230'342 269'691 III. BENDRASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) 74'583 83'788 IV. VEIKLOS SĄNAUDOS 97'411 100'320 IV.l Pardavimo 32'848 38'995 IV.2 Bendrosios ir administracinės 64'563 61'325 V. TIPINĖS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIAI) -22'828-16'532 VI. KITA VEIKLA 10'938 O VI.I. Pajamos 14'361 VI.2. Sąnaudos 3'423 VII. FINANSINĖ IR INVESTICINĖ VEIKLA -4 O VILI. Pajamos 71 VII.2. Sąnaudos 75 VIII. ĮPRASTINĖS VEIKLOS PELNAS (NUOSTOLIAI) -11 '894-16'532 IX. PAGAUTĖ X. NETEKJMAI XI. PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ -11 '894-16'532 XII. PELNO MOKESTIS XIII. GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) Direktorė (įmonės administracijos vadovo!jist:k' ~Rt: tase GADLlAUSKIENE (vardas ir pavardė) -11'894 ~ -16'532 ~/"A~ L-{41'V_i Buhalterė Nijolė Valašinienė ;to
201501.01-201512.31 UAB "CENTRINIS KNYGYNAS" įmn. Kodas 133607044,Laisvės a1.81, Kaunas 2015.12.31 SRAUTŲ ATASKAITA sudaroma tiesioginiu Eil. Nr. Finansiniai Straipsniai Praėję metai fmansiniai metai I. Pagrindinės veiklos pinigų srautai 1.1. Ataskaitinio laikotarpio pinigų įplaukos (su PVM) 356297 394518 1.1.1. Pinigų ii>_laukosiš klientų 356297 394518 1.1.2. Kitos įplaukos O I.2. Ataskaitinio laikotarpio pinigų išmokos 359886 104230 1.2.1. Pinigai, sumokėti žaliavų, prekių ir paslaugų tiekėjams_(su PVM) 268466 350248 I.2.2. Pinig_ųišmokos, susijusios su darbo santykiais (atlyginimai) 43817 46729 1.3 Sumokėti į biudžetą mokesčiai 44983 2771 1.3.1 PVM mokestis 10061 755 1.3.2 GPM mokestis 7032 6395 1.3.3 Aplinkos teršos 56 1.3.4 Garantinis fondas 74 87 1.3.5 Sodrai 23890 23866 1.3.6 Kiti mokesčiai NT 3926 1855 1.2~ Kitos išmokos (banko komisiniai) 2620 2737 Grvnieii pagrindinės veiklos pinigų srautai -3589-7967 II. Investicinės veiklos pinigų srautai 11.1. Ilgalaikio turto (išskyrus investicijas) įsigijimas 11.2. Ilgalaikio turto (išskyrus investicijas) perleidimas II.3. Ilgalaikių investicijų įsigijimas 11.4. Ilgalaikių investicijų perleidimas 11.5. Paskolų suteikimas 11.6. Paskolų susigrąžinimas 11.7. Gauti dividendai, palūkanos 11.8. Kiti investicinės veiklos pinigų srautų padidėjimai 11.9. Kiti investicinės veiklos_pinigiį srall_tųsumažėjimai Grvnieii investicinės veiklos pinigų srautai O O III. Finansinės veiklos pinigų srautai III.l. PinįgtĮ srautai, susiję su įmonės savininkais O O uu.i. Akcijų išleidimas III. 1.2. Savininkų įnašai nuostoliams padengti III. 1.3. Savų akcijų supirkimas III,.h4. Dividendų išmokėjimas IlL. Pinigų srautai, susiję su kitais fmansavimo šaltiniais O O IlI.2.1. Finansinių skolų padidėjimas O O II1.2.1.1. Paskolų gavimas III.2.1.2. Obligacijų išleidimas 111.2.2. Finansinių skolų sumažėjimas III.2.2.1. Paskolų gražinimas O O III.2.2.2. Obligacijų supirkimas III.2.2.3. Sumokėtos palūkanos IIl.2.2.4. Lizingo (finansinės nuomos) mokėjimai m.2.3. Kitų įmonės įsipareigojimų padidėjimas 111.2.4. Killi..imonės isioareizoi imu sumažėi imas 1II.3. Kiti finansinės veiklos _pinigų srautų padidėj imai III.4. Kiti finansinės veiklos pinigų srautų sumažėiimai G...!}'_nieji finansinės veiklosmnigų srautai O O IV. Y QatingŲ.iųstraipsnįų pinigų srautai O O IV. 1. Ypatingųjų straipsnių pinigų srautų padidėjimas IV.2. Y_Qatingųjųstraipsnių_pinigų srautų sumažėjimas V. Valium kursu nasikeitimo itaka grynu iu piniglį ir_q_inigųekvivalenttį_ likučiui VI. G~nasis pinigų srau!tl_qadidtiimas (sumažtiima~ -3589 45017 VII. Pinįgai ir vinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje 85557 130574 VIII. Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje I l 81968 85557 Direktorė Stasė Gadliauskienė AZJ~_ (įmonės administracijos vadovo pareigų pavadinimas)!:sunsltere.. ~.~... /\TI/oje Valaš1I11Cl1Č būdu litais
.9.51 eil o c t tz El... c1 N..,... ari C N N o
Q Q Q Q Q Q 00 Q '<, ti) «l E :5 "o "o E j.9 rn ::: ro.~.s t> ::: ~'- 'N«l :! E,..., N.a o E,ti) N N