FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA PAGAL 2017 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS (data) Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais Straipsniai Pastabos Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena 1 2 3 4 5 A ILGALAIKIS TURTAS 461.013,36 235.486,32 I Nematerialusis turtas 0,00 0,00 I.1 Plėtros darbai I.2 Programinė įranga ir jos licencijos 0,00 0,00 I.3 Kitas nematerialusis turtas I.4 Nebaigti projektai ir išankstiniai mokėjimai I.5 Prestižas II Ilgalaikis materialusis turtas P04 461.013,36 235.486,32 II.1 Žemė II.2 Pastatai 459.061,46 231.807,45 II.3 Infrastruktūros ir kiti statiniai 0,00 0,00 II.4 Nekilnojamosios kultūros vertybės II.5 Mašinos ir įrenginiai II.6 Transporto priemonės 0,00 0,29 II.7 Kilnojamosios kultūros vertybės II.8 Baldai ir biuro įranga 241,18 530,86 II.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 1.710,72 3.147,72 II.10 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėjimai III Ilgalaikis finansinis turtas IV Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas B BIOLOGINIS TURTAS C TRUMPALAIKIS TURTAS 15.464,13 16.653,19 I Atsargos P08 1.184,59 500,50 I.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos I.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 1.184,59 500,50 I.3 Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys I.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) I.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti II Išankstiniai apmokėjimai III Per vienus metus gautinos sumos P10 14.103,52 15.457,65 III.1 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos III.2 Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos III.3 Gautinos finansavimo sumos III.4 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas P10 600,05 565,49 III.5 Sukauptos gautinos sumos 13.503,47 14.892,16 III.6 Kitos gautinos sumos IV Trumpalaikės investicijos V Pinigai ir pinigų ekvivalentai P11 176,02 695,04 IŠ VISO TURTO: 476.477,49 252.139,51 (tęsinys kitame puslapyje) 1
FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITA PAGAL 2017 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS (tęsinys) Straipsniai Pastabos Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio diena 1 2 3 4 5 D FINANSAVIMO SUMOS P12 461.574,41 235.539,19 I Iš valstybės biudžeto 182.976,40 165.344,42 II Iš savivaldybės biudžeto 236.128,29 69.739,65 III Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų 42.457,42 IV Iš kitų šaltinių 12,30 455,12 E ĮSIPAREIGOJIMAI 12.201,07 13.000,15 I Ilgalaikiai įsipareigojimai I.1 Ilgalaikiai finansiniai įsipareigojimai I.2 Ilgalaikiai atidėjiniai I.3 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai II Trumpalaikiai įsipareigojimai 12.201,07 13.000,15 II.1 Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiai atidėjiniai II.2 Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis II.3 Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai II.4 Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos II.5 Mokėtinos sumos į Europos Sąjungos biudžetą II.6 Mokėtinos sumos į biudžetus ir fondus II.6.1 Grąžintinos finansavimo sumos II.6.2 Kitos mokėtinos sumos biudžetui II.7 Mokėtinos socialinės išmokos II.8 Grąžintini mokesčiai, įmokos ir jų permokos II.9 Tiekėjams mokėtinos sumos P17 8,12 140,95 II.10 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai II.11 Sukauptos mokėtinos sumos P17 12.192,95 12.859,20 II.12 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai F GRYNASIS TURTAS P18 2.702,01 3.600,17 I Dalininkų kapitalas II Rezervai II.1 Tikrosios vertės rezervas II.2 Kiti rezervai III Nuosavybės metodo įtaka IV Sukauptas perviršis ar deficitas 2.702,01 3.600,17 IV.1 Einamųjų metų perviršis ar deficitas -898,16-7.368,61 IV.2 Ankstesnių metų perviršis ar deficitas 3.600,17 10.968,78 G MAŽUMOS DALIS IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ, GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES: 476.477,49 252.139,51 Direktorė Dovilė Geležauskaitė (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) Vyr. buhalterė Jolita Babaliauskienė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 2
GRYNOJO TURTO POKYČIŲ ATASKAITA PAGAL 2017 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS (data) Straipsniai Pastabos Dalininkų kapitalas Tikrosios vertės rezervas Kiti rezervai Nuosavybės metodo įtaka Sukauptas perviršis ar deficitas prieš nuosavybės metodo įtaką 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 Likutis užpraėjusio laikotarpio paskutinę dieną 10.968,78 10.968,78 2 Perimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto įtaka 3 Perduoto arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjektui įtaka 4 Kitos rezervų padidėjimo (sumažėjimo) sumos 5 Kiti sudaryti rezervai 6 Kiti panaudoti rezervai 7 Dalininkų (nuosavo) kapitalo padidėjimo (sumažėjimo) sumos 8 Ataskaitinio laikotarpio grynasis perviršis ar deficitas -7.368,61-7.368,61 9 Kiti pokyčiai 10 Likutis praėjusio laikotarpio paskutinę dieną 3.600,17 3.600,17 11 Perimto ilgalaikio turto iš kito viešojo sektoriaus subjekto įtaka 12 Perduoto arba parduoto ilgalaikio turto kitam subjektui įtaka 13 Kitos rezervų padidėjimo (sumažėjimo) sumos 27,21 27,21 14 Kiti sudaryti rezervai 15 Kiti panaudoti rezervai 16 Dalininkų (nuosavo) kapitalo padidėjimo (sumažėjimo) sumos 17 Ataskaitinio laikotarpio grynasis perviršis ar deficitas -925,37-925,37 18 Kiti pokyčiai 19 Likutis ataskaitinio laikotarpio paskutinę dieną 2.702,01 2.702,01 pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. Tenka kontroliuojančiajam subjektui Pateikimo valiuta ir tikslumas: Iš viso eurais Mažumos dalis Direktorė Dovilė Geležauskaitė (teisės aktais įpareigoto pasirašyti asmens pareigų pavadinimas) (parašas) (vardas ir pavardė) Vyr. buhalterė Jolita Babaliauskienė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris), jeigu privaloma pagal teisės aktus) (parašas) (vardas ir pavardė) 3
PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA PAGAL 2017 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS (data) Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais Straipsniai Pastabos Tiesioginiai pinigų srautai Ataskaitinis Netiesioginiai pinigų srautai Iš viso Tiesioginiai pinigų srautai Praėjęs ataskaitinis Netiesioginiai pinigų srautai Iš viso 1 2 3 4 5 6 7 8 9 A PAGRINDINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI -519,02 0,00-519,02 114,42 0,00 114,42 I Įplaukos 318.689,77 0,00 318.689,77 325.998,39 0,00 325.998,39 I.1 Finansavimo sumos kitoms išlaidoms ir atsargoms: 276.676,36 0,00 276.676,36 278.316,02 0,00 278.316,02 I.1.1 Iš valstybės biudžeto 106.908,20 0,00 106.908,20 113.300,00 0,00 113.300,00 I.1.2 Iš savivaldybės biudžeto 169.548,43 0,00 169.548,43 165.016,02 0,00 165.016,02 I.1.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų I.1.4 Iš kitų šaltinių 219,73 0,00 219,73 I.2 Iš mokesčių I.3 Iš socialinių įmokų I.4 Už suteiktas paslaugas iš pirkėjų 20.673,80 0,00 20.673,80 20.097,41 0,00 20.097,41 I.5 Už suteiktas paslaugas iš biudžeto 21.339,61 0,00 21.339,61 27.266,87 0,00 27.266,87 I.6 Gautos palūkanos I.7 Kitos įplaukos 318,09 0,00 318,09 II Pervestos lėšos -23.182,85 0,00-23.182,85-23.206,31 0,00-23.206,31 II.1 Į valstybės biudžetą II.2 Į savivaldybių biudžetus -22.674,65 0,00-22.674,65-23.206,31 0,00-23.206,31 II.3 ES, užsienio valstybėms ir tarptautinėms organizacijoms II.4 Į kitus išteklių fondus II.5 Viešojo sektoriaus subjektams II.6 Kitiems subjektams -508,20 0,00-508,20 III Išmokos P02-296.025,94 0,00-296.025,94-302.677,66 0,00-302.677,66 III.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -252.623,78 0,00-252.623,78-261.369,16 0,00-261.369,16 III.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių -4.997,87 0,00-4.997,87-5.059,93 0,00-5.059,93 III.3 Komandiruočių -400,00 0,00-400,00-392,04 0,00-392,04 III.4 Transporto -3.737,08 0,00-3.737,08-2.313,87 0,00-2.313,87 III.5 Kvalifikacijos kėlimo -1.000,00 0,00-1.000,00-843,08 0,00-843,08 III.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -914,46 0,00-914,46 III.7 Atsargų įsigijimo -14.752,16 0,00-14.752,16-20.687,73 0,00-20.687,73 III.8 Socialinių išmokų -3.000,00 0,00-3.000,00-1.600,00 0,00-1.600,00 III.9 Nuomos III.10 Kitų paslaugų įsigijimo -12.620,59 0,00-12.620,59-10.411,85 0,00-10.411,85 III.11 Sumokėtos palūkanos III.12 Kitos išmokos -1.980,00 0,00-1.980,00 (tęsinys kitame puslapyje) 4
Straipsniai Pastabos Tiesioginiai pinigų srautai Netiesioginiai pinigų srautai Iš viso Tiesioginiai pinigų srautai Netiesioginiai pinigų srautai 1 2 3 4 5 6 7 8 9 B INVESTICINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI I Ilgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir biologinio turto įsigijimas II Ilgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir biologinio turto perleidimas III Ilgalaikio finansinio turto įsigijimas IV Ilgalaikio finansinio turto perleidimas V Terminuotųjų indėlių (padidėjimas) sumažėjimas VI Gauti dividendai VII Kiti investicinės veiklos pinigų srautai C FINANSINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTAI I Įplaukos iš gautų paskolų II Gautų paskolų grąžinimas III Finansinės nuomos (lizingo) įsipareigojimų apmokėjimas IV Gautos finansavimo sumos ilgalaikiam ir biologiniam turtui įsigyti IV.1 Iš valstybės biudžeto IV.2 Iš savivaldybės biudžeto IV.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų IV.4 Iš kitų šaltinių V Grąžintos ir perduotos finansavimo sumos ilgalaikiam ir biologiniam turtui įsigyti PINIGŲ SRAUTŲ ATASKAITA PAGAL 2017 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS (tęsinys) Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis VI Gauti dalininko įnašai VII Kiti finansinės veiklos pinigų srautai D VALIUTOS KURSŲ PASIKEITIMO ĮTAKA PINIGŲ IR PINIGŲ EKVIVALENTŲ LIKUČIUI I Pinigų ir pinigų ekvivalentų padidėjimas (sumažėjimas) -519,02 0,00-519,02 114,42 0,00 114,42 II Pinigai ir pinigų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pradžioje 695,04 695,04 580,62 580,62 III Pinigai ir pinigų ekvivalentai ataskaitinio laikotarpio pabaigoje 176,02 176,02 695,04 695,04 Iš viso Direktorė Dovilė Geležauskaitė (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) Vyr. buhalterė Jolita Babaliauskienė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 5
VIEŠOJO SEKTORIAUS SUBJEKTŲ PRIVALOMASIS BENDRASIS SĄSKAITŲ PLANAS PAGAL 2017 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais Sąskaitos pavadinimas Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis 1 2 3 4 5 0KL Nebalansinės sąskaitos 0,00 1KL Ilgalaikis turtas 461.013,36 235.486,32 225.527,04 11 Nematerialusis turtas 0,00 111 Plėtros darbai 0,00 112 Programinė įranga ir jos licencijos 0,00 113 Patentai ir kitos licencijos 0,00 114 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai 0,00 115 Kitas nematerialusis turtas 0,00 116 Nebaigti projektai 0,00 117 Išankstiniai mokėjimai už nematerialųjį turtą 0,00 118 Prestižas 0,00 12 Ilgalaikis materialusis turtas 461.013,36 235.486,32 225.527,04 1201 Žemė 0,00 1202 Pastatai 459.061,46 231.807,45 227.254,01 12021 Gyvenamieji pastatai 0,00 12022 Negyvenamieji pastatai 459.061,46 231.807,45 227.254,01 1203 Infrastruktūros ir kiti statiniai 0,00 12031 Infrastruktūros statiniai 0,00 12032 Kiti statiniai 0,00 1204 Nekilnojamosios kultūros vertybės 0,00 12041 Kultūros paveldo statiniai 0,00 12042 Kitos nekilnojamosios kultūros vertybės 0,00 1205 Mašinos ir įrenginiai 0,00 12051 Gamybos mašinos ir įrenginiai 0,00 12052 Ginkluotė ir karinė technika 0,00 12053 Medicinos įranga 0,00 12054 Kitos mašinos ir įrenginiai 0,00 1206 Transporto priemonės 0,29-0,29 1207 Kilnojamosios kultūros vertybės 0,00 12071 Muziejinės vertybės 0,00 12072 Antikvariniai ir meno kūriniai 0,00 12073 Kitos kilnojamosios kultūros vertybės 0,00 1208 Baldai ir biuro įranga 241,18 530,86-289,68 12081 Baldai 241,18 530,86-289,68 12082 Kompiuterinė įranga 0,00 12083 Kita biuro įranga 0,00 1209 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 1.710,72 3.147,72-1.437,00 12091 Scenos meno priemonės 0,00 12092 Bibliotekų fondai 0,00 12093 Kitos vertybės 0,00 12094 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 1.710,72 3.147,72-1.437,00 1210 Nebaigta statyba ir išankstiniai apmokėjimai 0,00 12101 Nebaigta statyba 0,00 12102 Išankstiniai mokėjimai už ilgalaikį materialųjį turtą 0,00 16 Ilgalaikis finansinis turtas 0,00 161 Investicijos į nuosavybės vertybinius popierius 0,00 1611 Investicijos į kontroliuojamus viešojo sektoriaus subjektus 0,00 1612 Investicijos į kontroliuojamus ne viešojo sektoriaus ir asocijuotuosius subjektus 0,00 1613 Investicijos į kitus subjektus 0,00 162 Investicijos į ne nuosavybės vertybinius popierius 0,00 1621 Investicijos į iki išpirkimo termino laikomą finansinį turtą 0,00 1622 Investicijos į parduoti laikomą finansinį turtą 0,00 163 Po vienų metų gautinos sumos 0,00 1631 Ilgalaikės paskolos 0,00 1632 Kitos ilgalaikės gautinos sumos 0,00 Pokytis 6
Sąskaitos pavadinimas Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis 1 2 3 4 5 164 Ilgalaikiai terminuotieji indėliai 0,00 165 Kitas ilgalaikis finansinis turtas 0,00 166 Išankstiniai mokėjimai už ilgalaikį finansinį turtą 0,00 17 Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas 0,00 19 Biologinis turtas 0,00 191 Gyvūnai 0,00 192 Medynai 0,00 193 Parkų ir skverų želdiniai 0,00 194 Daugiamečiai sodiniai 0,00 195 Pasėliai 0,00 196 Kitas biologinis turtas 0,00 197 Išankstiniai mokėjimai už biologinį turtą 0,00 2KL Trumpalaikis turtas 15.464,13 16.653,19-1.189,06 20 Atsargos 1.184,59 500,50 684,09 200 Strateginės ir neliečiamosios atsargos 0,00 201 Medžiagos ir žaliavos 1.184,59 500,50 684,09 202 Ūkinis inventorius 0,00 203 Nebaigta gaminti produkcija 0,00 204 Nebaigtos vykdyti sutartys 0,00 205 Pagaminta produkcija 0,00 206 Atsargos, skirtos parduoti (perduoti) 0,00 207 Kitas turtas, skirtas parduoti 0,00 21 Išankstiniai apmokėjimai 0,00 211 Išankstiniai apmokėjimai 0,00 212 Ateinančių laikotarpių sąnaudos 0,00 22 Per vienus metus gautinos sumos 14.103,52 15.457,65-1.354,13 221 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos 0,00 2211 Po vienų metų gautinų sumų einamųjų metų dalis 0,00 2212 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos 0,00 222 Gautinos finansavimo sumos 0,00 223 Gautinos mokesčių sumos 0,00 224 Gautinos socialinės įmokos 0,00 225 Gautinos sumos už turto naudojimą 263,05 263,05 226 Gautinos sumos už parduotas prekes, turtą, paslaugas 337,00 565,49-228,49 227 Gautinos sumos už konfiskuotą turtą, baudos ir kitos netesybos 0,00 228 Sukauptos gautinos sumos 13.503,47 14.892,16-1.388,69 229 Kitos gautinos sumos 0,00 23 Trumpalaikės investicijos 0,00 231 Trumpalaikiai vertybiniai popieriai 0,00 232 Trumpalaikiai terminuotieji indėliai 0,00 233 Kitos trumpalaikės investicijos 0,00 24 Pinigai ir pinigų ekvivalentai 176,02 695,04-519,02 241 Pinigai bankų sąskaitose 176,02 695,04-519,02 242 Grynieji pinigai 0,00 243 Pinigai įšaldytose sąskaitose 0,00 244 Pinigai kelyje 0,00 245 Piniginiai dokumentai 0,00 246 Trumpalaikės investicijos (iki 3 mėnesių) 0,00 3KL Grynasis turtas -2.702,01-3.600,17 898,16 31 Sukauptas perviršis ar deficitas -2.702,01-3.600,17 898,16 32 Rezervai 0,00 321 Tikrosios vertės rezervas 0,00 322 Kiti rezervai 0,00 33 Dalininkų kapitalas 0,00 4KL Finansavimo sumos -461.574,41-235.539,19-226.035,22 41 Finansavimo sumos (gautinos) 0,00 411 Finansavimo sumos iš užsienio valstybių (gautinos) 0,00 412 Finansavimo sumos iš tarptautinių organizacijų (gautinos) 0,00 413 Finansavimo sumos iš Europos Sąjungos (finansinė parama) (gautinos) 0,00 414 Finansavimo sumos iš valstybės biudžeto (gautinos) 0,00 415 Finansavimo sumos iš savivaldybės biudžeto (gautinos) 0,00 416 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių (gautinos) 0,00 42 Finansavimo sumos (gautos) -461.574,41-235.539,19-226.035,22 421 Finansavimo sumos iš užsienio valstybių (gautos) 0,00 4211 Finansavimo sumos iš užsienio valstybių nepiniginiam turtui įsigyti (gautos) 0,00 4212 Finansavimo sumos iš užsienio valstybių kitoms išlaidoms (gautos) 0,00 Pokytis 7
Sąskaitos pavadinimas Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis 1 2 3 4 5 422 Finansavimo sumos iš tarptautinių organizacijų (gautos) 0,00 4221 Finansavimo sumos iš tarptautinių organizacijų nepiniginiam turtui įsigyti (gautos) 0,00 4222 Finansavimo sumos iš tarptautinių organizacijų kitoms išlaidoms (gautos) 0,00 423 Finansavimo sumos iš Europos Sąjungos (finansinė parama) (gautos) -42.457,42-42.457,42 4231 Finansavimo sumos iš Europos Sąjungos (finansinė parama) nepiniginiam turtui įsigyti (gautos) -42.457,42-42.457,42 4232 Finansavimo sumos iš Europos Sąjungos (finansinė parama) kitoms išlaidoms (gautos) 0,00 424 Finansavimo sumos iš valstybės biudžeto (gautos) -182.976,40-165.344,42-17.631,98 4241 Finansavimo sumos iš valstybės biudžeto nepiniginiam turtui įsigyti (gautos) -182.976,40-165.344,42-17.631,98 4242 Finansavimo sumos iš valstybės biudžeto kitoms išlaidoms (gautos) 0,00 425 Finansavimo sumos iš savivaldybės biudžeto (gautos) -236.128,29-69.739,65-166.388,64 4251 Finansavimo sumos iš savivaldybės biudžeto nepiniginiam turtui įsigyti (gautos) -236.128,29-69.739,65-166.388,64 4252 Finansavimo sumos iš savivaldybės biudžeto kitoms išlaidoms (gautos) 0,00 426 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių (gautos) -12,30-455,12 442,82 4261 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių nepiniginiam turtui įsigyti (gautos) 0,00 4262 Finansavimo sumos iš kitų šaltinių kitoms išlaidoms (gautos) -12,30-455,12 442,82 5KL Ilgalaikiai įsipareigojimai 0,00 51 Ilgalaikiai atidėjiniai 0,00 52 Ilgalaikiai įsipareigojimai 0,00 521 Ilgalaikiai įsipareigojimai pagal vyriausybės vertybinius popierius 0,00 522 Ilgalaikės užsienio paskolos 0,00 523 Ilgalaikės vidaus paskolos 0,00 524 Ilgalaikiai finansinės nuomos (lizingo) įsipareigojimai 0,00 525 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai 0,00 6KL Trumpalaikiai įsipareigojimai -12.201,07-13.000,15 799,08 61 Trumpalaikiai atidėjiniai 0,00 611 Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis 0,00 612 Trumpalaikiai atidėjiniai 0,00 62 Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis 0,00 621 Ilgalaikių įsipareigojimų pagal vyriausybės vertybinius popierius einamųjų metų dalis 0,00 622 Ilgalaikių užsienio paskolų einamųjų metų dalis 0,00 623 Ilgalaikių vidaus paskolų einamųjų metų dalis 0,00 624 Ilgalaikių finansinės nuomos (lizingo) įsipareigojimų einamųjų metų dalis 0,00 625 Kitų ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis 0,00 63 Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai 0,00 631 Trumpalaikiai įsipareigojimai pagal vyriausybės vertybinius popierius 0,00 632 Trumpalaikės užsienio paskolos 0,00 633 Trumpalaikės vidaus paskolos 0,00 634 Trumpalaikiai finansinės nuomos (lizingo) įsipareigojimai 0,00 635 Kiti trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai 0,00 64 Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos 0,00 641 Mokėtinos subsidijos 0,00 642 Mokėtinos dotacijos 0,00 643 Mokėtinos finansavimo sumos 0,00 6431 Mokėtinos finansavimo sumos pagal centralizuotus apmokėjimus 0,00 6432 Mokėtinos finansavimo sumos asignavimų valdytojų programų vykdytojams 0,00 6433 Kitos mokėtinos finansavimo sumos 0,00 65 Mokėtinos sumos į Europos Sąjungos biudžetą 0,00 66 Mokėtinos socialinės išmokos 0,00 661 Mokėtinos valstybinio socialinio draudimo išmokos 0,00 662 Mokėtinos socialinės išmokos iš valstybės biudžeto 0,00 663 Mokėtinos socialinės išmokos iš savivaldybės biudžeto 0,00 664 Mokėtinos socialinės išmokos iš Privalomojo sveikatos draudimo fondo 0,00 665 Mokėtinos sumos pensijų fondams 0,00 666 Kitos mokėtinos socialinės išmokos 0,00 67 Grąžintini mokesčiai ir įmokos 0,00 671 Grąžintini mokesčiai 0,00 672 Grąžintinos socialinių įmokų permokos 0,00 673 Grąžintinos sumų už konfiskuotą turtą, baudų ir netesybų permokos 0,00 674 Kitos grąžintinos permokos 0,00 68 Pervestinos sumos 0,00 681 Pervestinos sumos į valstybės biudžetą 0,00 682 Pervestinos sumos į savivaldybių biudžetus 0,00 683 Pervestinos sumos išteklių fondams 0,00 684 Pervestinos sumos pagal surinktas įmokas užsienio valstybių organizacijoms 0,00 685 Kitos pervestinos sumos 0,00 686 Grąžintinos finansavimo sumos 0,00 69 Mokėtinos sumos, susijusios su vykdoma veikla -12.201,07-13.000,15 799,08 691 Tiekėjams mokėtinos sumos -8,12-140,95 132,83 692 Mokėtinos sumos darbuotojams 0,00 693 Mokėtini veiklos mokesčiai 0,00 694 Gauti išankstiniai mokėjimai 0,00 695 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai -12.192,95-12.859,20 666,25 7KL Pajamos -299.356,17-297.901,65-1.454,52 70 Finansavimo pajamos -278.647,81-277.709,51-938,30 701 Panaudotų finansavimo sumų nepiniginiam turtui įsigyti pajamos -9.990,47-11.123,91 1.133,44 Pokytis 8
Sąskaitos pavadinimas Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis 1 2 3 4 5 702 Panaudotų finansavimo sumų kitoms išlaidoms pajamos -268.657,34-266.585,60-2.071,74 71 Mokesčių pajamos 0,00 711 Apskaičiuotos mokesčių pajamos 0,00 712 Pervestinos mokesčių sumos į valstybės biudžetą 0,00 713 Pervestinos mokesčių sumos į savivaldybių biudžetus 0,00 714 Pervestinos mokesčių sumos išteklių fondams 0,00 715 Grąžintinos mokesčių sumos 0,00 72 Socialinių įmokų pajamos 0,00 721 Apskaičiuotos socialinių įmokų pajamos 0,00 722 Pervestinos socialinės įmokos 0,00 73 Turto naudojimo pajamos -6.121,22-5.164,61-956,61 731 Apskaičiuotos turto naudojimo pajamos -6.121,22-5.164,61-956,61 732 Pervestinos sumos už turto naudojimą į valstybės biudžetą 0,00 733 Pervestinos sumos už turto naudojimą į savivaldybių biudžetus 0,00 734 Pervestinos sumos už turto naudojimą kitiems viešojo sektoriaus subjektams 0,00 74 Prekių, turto, paslaugų pardavimo pajamos -14.587,14-15.027,53 440,39 741 Apskaičiuotos prekių, turto ir paslaugų pardavimo pajamos -14.587,14-15.027,53 440,39 742 Pervestinos sumos už parduotas prekes, turtą, paslaugas į valstybės biudžetą 0,00 743 Pervestinos sumos už parduotas prekes, turtą, paslaugas į savivaldybių biudžetus 0,00 75 Sumų už konfiskuotą turtą, baudų ir kitų netesybų, susijusių su kita nei finansinė ar investicinė veikla, pajamos 0,00 76 Finansinės ir investicinės veiklos pajamos 0,00 761 Palūkanų pajamos 0,00 762 Baudų ir delspinigių pajamos 0,00 763 Pajamos dėl teigiamos valiutos kurso pasikeitimo įtakos 0,00 764 Vertybinių popierių perkainojimo pelnas 0,00 765 Dividendai 0,00 766 Finansinio turto perleidimo pelnas 0,00 767 Kitos finansinės ir investicinės veiklos pajamos 0,00 77 Kitos pajamos 0,00 771 Rinkliavų pajamos 0,00 772 Kitos pajamos 0,00 8KL Sąnaudos 300.281,54 305.270,26-4.988,72 81 Mokesčių Europos Sąjungai sąnaudos 0,00 82 Socialinių išmokų sąnaudos 1.602,00-1.602,00 821 Valstybinio socialinio draudimo išmokų sąnaudos 0,00 822 Socialinių išmokų iš valstybės biudžeto sąnaudos 0,00 823 Socialinių išmokų iš savivaldybės biudžeto sąnaudos 1.602,00-1.602,00 824 Privalomojo sveikatos draudimo fondo socialinių išmokų sąnaudos 0,00 825 Kitų socialinių išmokų sąnaudos 0,00 83 Subsidijų, dotacijų, finansavimo sąnaudos 0,00 831 Subsidijų sąnaudos 0,00 832 Dotacijų sąnaudos 0,00 833 Finansavimo sąnaudos 0,00 87 Pagrindinės veiklos sąnaudos 300.281,54 303.668,26-3.386,72 8701 Darbo užmokesčio sąnaudos 192.635,97 197.174,59-4.538,62 8702 Socialinio draudimo sąnaudos 59.321,56 60.975,87-1.654,31 8703 Ilgalaikio turto nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudos 5.958,50 5.943,46 15,04 8704 Komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudos 4.194,34 4.920,38-726,04 8705 Komandiruočių sąnaudos 430,00 432,04-2,04 8706 Transporto sąnaudos 3.737,08 2.313,87 1.423,21 8707 Kvalifikacijos kėlimo sąnaudos 1.000,00 618,08 381,92 8708 Paprastojo remonto ir eksploatavimo sąnaudos 405,66 405,66 8709 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų sąnaudos 0,00 8710 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina 14.232,29 21.132,93-6.900,64 8711 Nuomos sąnaudos 0,00 8712 Kitų paslaugų sąnaudos 15.379,04 10.157,04 5.222,00 8713 Pagrindinės veiklos kitos sąnaudos 2.987,10 2.987,10 88 Kitos veiklos sąnaudos 0,00 89 Finansinės ir investicinės veiklos sąnaudos 0,00 891 Palūkanų sąnaudos 0,00 892 Baudų ir delspinigių sąnaudos 0,00 893 Sąnaudos dėl neigiamos valiutos kurso pasikeitimo įtakos 0,00 894 Vertybinių popierių perkainojimo nuostoliai 0,00 895 Finansinio turto perleidimo nuostoliai 0,00 896 Finansinės ir investicinės veiklos kitos sąnaudos 0,00 9KL Specialiosios sąskaitos 0,00 91 Nuosavybės metodo įtaka 0,00 911 Kontroliuojamų subjektų rezultatas 0,00 912 Asocijuotųjų subjektų rezultatas 0,00 92 Apskaitos politikos keitimo ir esminių klaidų taisymo įtaka 0,00 921 Apskaitos politikos keitimo įtaka 0,00 922 Praėjusių laikotarpių esminių klaidų taisymo įtaka 0,00 93 Pelno mokestis 0,00 Pokytis 9
VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITA PAGAL 2017 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS (data) Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais Straipsniai Pastabos Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis 1 2 3 4 5 A PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS 293.234,95 292.737,04 I FINANSAVIMO PAJAMOS 278.647,81 277.709,51 I.1 Iš valstybės biudžeto 107.091,83 115.541,72 I.2 Iš savivaldybių biudžetų 170.933,81 162.066,71 I.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų 179,35 I.4 Iš kitų finansavimo šaltinių 442,82 101,08 II MOKESČIŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOS III PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS 14.587,14 15.027,53 III.1 Pagrindinės veiklos kitos pajamos P21 14.587,14 15.027,53 III.2 Pervestinų į biudžetą pagrindinės veiklos kitų pajamų suma B PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS P02-300.281,54-305.270,26 I DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO P22-251.957,53-258.150,46 II NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS -5.958,50-5.943,46 III KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYŠIŲ -4.194,34-4.920,38 IV KOMANDIRUOČIŲ -430,00-432,04 V TRANSPORTO -3.737,08-2.313,87 VI KVALIFIKACIJOS KĖLIMO -1.000,00-618,08 VII PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO -405,66 VIII NUVERTĖJIMO IR NURAŠYTŲ SUMŲ I SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA -14.232,29-21.132,93 SOCIALINIŲ IŠMOKŲ -1.602,00 I NUOMOS II FINANSAVIMO III KITŲ PASLAUGŲ -15.379,04-10.157,04 IV KITOS -2.987,10 C PAGRINDINĖS VEIKLOS PERVIRŠIS AR DEFICITAS -7.046,59-12.533,22 D KITOS VEIKLOS REZULTATAS 6.121,22 5.164,61 I KITOS VEIKLOS PAJAMOS P21 6.121,22 5.164,61 II PERVESTINOS Į BIUDŽETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS III KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS E FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS F APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA G PELNO MOKESTIS H GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKĄ -925,37-7.368,61 I NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKA J GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS -925,37-7.368,61 I TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUI II TENKANTIS MAŽUMOS DALIAI Direktorė Dovilė Geležauskaitė (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) Vyr. buhalterė Jolita Babaliauskienė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 10
Finansinis ataskaitų aiškinamasis raštas 1 Bendroji informacija Alytaus r. meno ir sporto mokykla, 190247688, Biudžetinė įstaiga Adresas: Ežero g. 18, Daugų m., Alytaus r. sav. Subjektas užsiima neformalusis švietimas veikla Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje viešojo sektoriaus subjekto filialai ar kiti struktūriniai padaliniai buvo šie: Filialas / struktūrinis padalinys Buveinės adresas Pagrindinė veikla 1 2 3 4 Vidutinis darbuotojų skaičius per ataskaitinį laikotarpį buvo: Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinis 27 25 Sąlygos, kuriomis paremta veikla ir kurios gali paveikti tolesnę veiklą: Ataskaitinio laikotarpio trukmė, jei veikla nebuvo vykdoma visus finansinius metus (data nuo iki): 11
2 Apskaitos politika 1 Finansinių ataskaitų forma Finansinė apskaita tvarkoma vadovaujantis Lietuvos Respublikos viešojo sektoriaus atskaitomybės įstatymu ir Viešojo sektoriaus apskaitos ir atskaitomybės standartais 2 Finansinių ataskaitų valiuta Finansinėse ataskaitose pateikiami duomenys išreikšti Lietuvos Respublikos piniginiais vienetais-eurais 3 Nematerialusis turtas Nematerialus turtas apskaitomas pagal 13-ajame VSAFAS Nematerialusis turtas, nustatytus reikalavimus. Nematerialusis turtas yra pripažįstamas, jei atitinka 13-ajame VSAFAS pateiktą sąvoką ir nematerialiajam turtui nustatytus kriterijus. Pirminio pripažinimo metu apskaitoje registruojamas įsigijimo savikaina. Išlaidos, patirtos po turto pirminio pripažinimo pripažįstamos sąnaudomis. Nematerialiojo turto įsigijimo savikaina didinama tik tais atvejais, kai galima patikimai nustatyti, kad atliktas esminis nematerialiojo turto pagerinimas 4 Ilgalaikis materialusis turtas Ilgalaikis turtas apskaitomas taikant 12-asis viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartą Ilgalaikis materialusis turtas. Šis standartas nustato viešojo sektoriaus subjekto ilgalaikio materialiojo turto pripažinimo, įvertinimo, registravimo apskaitoje ir pateikimo finansinėse ataskaitose reikalavimus. Ilgalaikiam turtui priskiriami daiktai kurių vertė viršija 500 eurų. Įsigytas ilgalaikis materialus turtas pirminio pripažinimo metu apskaitoje užregistruojamas įsigijimo savikaina. Įsigijimo savikainai priskiriama už turtą sumokėta (mokėtina) suma ir tiesiogiai su turtu įsigijimo susiję išlaidos. Ilgalaikis materialus turtas finansinės būklės ataskaitoje parodomas įsigijimo savikaina atėmus sukauptą nusidėvėjimą ir vertės sumažėjimo sumą. Ilgalaikio Materialiojo turto nusidėvėjimo normatyvai Ilgalaikio materialiojo turto grupė naudingo tarnavimo laikas (metais) 1. Pastatai mūriniai 90 2. Kiti statiniai2 0 3. Kitos mašinos ir įrengimai 5 4. Baldai6 5. Kompiuteriai ir jų įranga3 5 Biologinis turtas 6 Finansinis turtas ir finansiniai įsipareigojimai 7 Atsargos Atsargos pripažįstamos ir registruojamos apskaitoje, jei jos atitinka atsargų apibrėžimą, pateiktą 8-ajame VSAFAS Atsargos. Atsargos (medžiagos, žaliavos, ūkinis inventorius ir strateginės ir neliečiamosios atsargos, kurios apskaitoje registruojamos įsigijimo savikaina) apskaitoje registruojamos pagal atsargų įsigijimo dokumentus (sąskaitą faktūrą, PVM sąskaitą faktūrą, kai jų nėra gabenimo važtaraštį) dokumento sudarymo data, atsargoms suteikiant kodą iš atsargų registro. Įsigytos ar pasigamintos atsargos apskaitoje registruojamos jų įsigijimo ar pasigaminimo savikaina. Prie atsargų priskiriamas neatiduotas naudoti ūkinis inventorius. Atiduoto naudoti ūkinio inventoriaus vertė iš karto įtraukiama į sąnaudas. Naudojamo inventoriaus kiekinė ir vertinė apskaita 8 Finansavimo kontrolės tikslais sumos tvarkoma nebalansinėse sąskaitose. Finansavimo sumos pripažįstamos ir registruojamos apskaitoje, jei atitinka 20-ojo VSAFAS Finansavimo sumos pateiktą sąvoką ir kriterijus. Lėšos, kurias BĮ pervedė į biudžetą ir gavo iš biudžeto atgal (paslaugų pardavimo, turto pardavimo ir kitos pajamos), nėra laikomos finansavimo sumomis. Finansavimo sumos-įstaigos iš valstybės ir savivaldybės biudžeto, Europos Sąjungos, Lietuvos ir užsienio paramos fondų gauti arba gautini pinigai arba kitas turtas, skirti įstaigos nuostatuose nustatytiems tikslams pasiekti ir funkcijoms atlikti bei vykdomoms programoms įgyvendinti. įsigyti ir finansavimo Finansavimo sumas sumos kitoms pagal išlaidoms paskirtį kompensuoti. skirstomos į: finansavimo Gautos (gautinos) sumos ir nepiniginiam panaudotos turtui finansavimo sumos arba jų dalis pripažįstamos finansavimo pajamomis tais laikotarpiais, kuriais buvo pripažintos. 9 Atidėjiniai 10 Nuoma, finansinė nuoma (lizingas) 11 Segmentai 25-asis viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartas Segmentai (toliau šis standartas) nustato viešojo sektoriaus subjekto informacijos apie segmentus pateikimo finansinių ataskaitų rinkinyje tvarką ir principus. Informacija pagal segmentus padeda finansinių ataskaitų vartotojams nustatyti viešojo sektoriaus subjekto veiklos kryptis ir apimtis, tinkamai paskirstyti išteklius, reikalingus viešojo sektoriaus subjekto veiklai vykdyti. 12 Mokesčių ir socialinių įmokų pajamos 13 Kitos pajamos Kitos pajamos registruojamos apskaitoje ir rodomos finansinėse ataskaitose tą ataskaitinį laikotarpį, kurį yra uždirbamos, t. y. kurį suteikiamos paslaugos (įskaitant ir atliekamus darbus) ar parduodamas turtas, nepriklausomai nuo pinigų gavimo momento. 14 Sąnaudos 12
2 Apskaitos politika Sąnaudos pripažįstamos ir apskaitoje registruojamos tą ataskaitinį laikotarpį, kurį jos buvo patirtos, t. y. kai uždirbamos su jomis susijusios pajamos, neatsižvelgiant i pinigų išleidimo laiką. 15 Valstybės skolos ir kitos skolinimosi išlaidos 16 Operacijos užsienio valiuta 17 Straipsnių tarpusavio užskaitos 18 Kiti apskaitos principai Aiškinamojo rašto pastabos nepateikiamos, jeigu ataskaitinio ir praėjusio ataskaitinio laikotarpio finansinėse ataskaitose atitinkamos informacijos nėra, t. y. finansinių ataskaitų straipsnių sumos lygios nuliui. 13
APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITOS STRAIPSNIAMS Apskaitos politikos keitimo ir klaidų taisymo įtak Paskutinė praėjusio Paskutinė praėjusio ataskaitinio laikotarpio Pastabos Straipsniai ataskaitinio laikotarpio diena, įvertinus diena Padidėjimas Sumažėjimas (-) apskaitos politikos keitimo ir klaidų taisymo įtaką 1 2 3 4 5 6 7=4+5+6 A ILGALAIKIS TURTAS 235.486,32 235.486,32 I Nematerialusis turtas 0,00 0,00 I.1 Plėtros darbai 0,00 I.2 Programinė įranga ir jos licencijos 0,00 0,00 I.3 Kitas nematerialusis turtas 0,00 I.4 Nebaigti projektai ir išankstiniai mokėjimai 0,00 I.5 Prestižas 0,00 II Ilgalaikis materialusis turtas 235.486,32 235.486,32 II.1 Žemė 0,00 II.2 Pastatai 231.807,45 231.807,45 II.3 Infrastruktūros ir kiti statiniai 0,00 0,00 II.4 Nekilnojamosios kultūros vertybės 0,00 II.5 Mašinos ir įrenginiai 0,00 II.6 Transporto priemonės 0,29 0,29 II.7 Kilnojamosios kultūros vertybės 0,00 II.8 Baldai ir biuro įranga 530,86 530,86 II.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 3.147,72 3.147,72 II.10 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėjimai 0,00 III Ilgalaikis finansinis turtas 0,00 IV Mineraliniai ištekliai ir kitas ilgalaikis turtas 0,00 B BIOLOGINIS TURTAS 0,00 C TRUMPALAIKIS TURTAS 16.653,19 16.653,19 I Atsargos 500,50 500,50 I.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos 0,00 I.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 500,50 500,50 I.3 Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartys 0,00 I.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (perduoti) 0,00 I.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti 0,00 II Išankstiniai apmokėjimai 0,00 III Per vienus metus gautinos sumos 15.457,65 15.457,65 III.1 Gautinos trumpalaikės finansinės sumos 0,00 III.2 Gautini mokesčiai ir socialinės įmokos 0,00 III.3 Gautinos finansavimo sumos 0,00 III.4 Gautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes, turtą, paslaugas 565,49 565,49 III.5 Sukauptos gautinos sumos 14.892,16 14.892,16 III.6 Kitos gautinos sumos 0,00 IV Trumpalaikės investicijos 0,00 V Pinigai ir pinigų ekvivalentai 695,04 695,04 IŠ VISO TURTO 252.139,51 252.139,51 D FINANSAVIMO SUMOS 235.539,19 235.539,19 I Iš valstybės biudžeto 165.344,42 165.344,42 II Iš savivaldybės biudžeto 69.739,65 69.739,65 III Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų 0,00 IV Iš kitų šaltinių 455,12 455,12 E ĮSIPAREIGOJIMAI 13.000,15 13.000,15 I Ilgalaikiai įsipareigojimai 0,00 I.1 Ilgalaikiai finansiniai įsipareigojimai 0,00 I.2 Ilgalaikiai atidėjiniai 0,00 I.3 Kiti ilgalaikiai įsipareigojimai 0,00 II Trumpalaikiai įsipareigojimai 13.000,15 13.000,15 II.1 Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiai atidėjiniai 0,00 II.2 Ilgalaikių įsipareigojimų einamųjų metų dalis 0,00 II.3 Trumpalaikiai finansiniai įsipareigojimai 0,00 II.4 Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos 0,00 II.5 Mokėtinos sumos į Europos Sąjungos biudžetą 0,00 II.6 Mokėtinos sumos į biudžetus ir fondus 0,00 II.6.1 Grąžintinos finansavimo sumos 0,00 II.6.2 Kitos mokėtinos sumos biudžetui 0,00 II.7 Mokėtinos socialinės išmokos 0,00 II.8 Grąžintini mokesčiai, įmokos ir jų permokos 0,00 II.9 Tiekėjams mokėtinos sumos 140,95 140,95 II.10 Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai 0,00 II.11 Sukauptos mokėtinos sumos 12.859,20 12.859,20 II.12 Kiti trumpalaikiai įsipareigojimai 0,00 F GRYNASIS TURTAS 3.600,17 3.600,17 I Dalininkų kapitalas 0,00 II Rezervai 0,00 II.1 Tikrosios vertės rezervas 0,00 II.2 Kiti rezervai 0,00 III Nuosavybės metodo įtaka 0,00 IV Sukauptas perviršis ar deficitas 3.600,17 3.600,17 IV.1 Einamųjų metų perviršis ar deficitas -7.368,61-7.368,61 IV.2 Ankstesnių metų perviršis ar deficitas 10.968,78 0,00 10.968,78 G MAŽUMOS DALIS 0,00 IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ, ĮSIPAREIGOJIMŲ, GRYNOJO TURTO IR MAŽUMOS DALIES 252.139,51 252.139,51 Direktorė Dovilė Geležauskaitė (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) Vyr. buhalterė Jolita Babaliauskienė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 14
APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITOS STRAIPSNIAMS Apskaitos politikos keitimo ir klaidų taisymo įtaka Straipsniai Pastabos Praėjęs ataskaitinis Padidėjimas Sumažėjimas (-) Praėjęs ataskaitinis, įvertinus apskaitos politikos keitimo ir klaidų taisymo įtaką 1 2 3 4 5 6 7=4+5+6 A PAGRINDINĖS VEIKLOS PAJAMOS 292.737,04 292.737,04 I FINANSAVIMO PAJAMOS 277.709,51 277.709,51 I.1 Iš valstybės biudžeto 115.541,72 115.541,72 I.2 Iš savivaldybių biudžetų 162.066,71 162.066,71 I.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų 0,00 I.4 Iš kitų finansavimo šaltinių 101,08 101,08 II MOKESČIŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOS 0,00 III PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS 15.027,53 15.027,53 III.1 Pagrindinės veiklos kitos pajamos 15.027,53 15.027,53 III.2 Pervestinų pagrindinės veiklos kitų pajamų suma 0,00 B PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS -305.270,26-305.270,26 I DARBO UŽMOKESČIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO -258.150,46-258.150,46 II NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS -5.943,46-5.943,46 III KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYŠIŲ -4.920,38-4.920,38 IV KOMANDIRUOČIŲ -432,04-432,04 V TRANSPORTO -2.313,87-2.313,87 VI KAVALIFIKACIJOS KĖLIMO -618,08-618,08 VII PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO 0,00 VIII NUVERTĖJIMO IR NURAŠYTŲ SUMŲ 0,00 I SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA -21.132,93-21.132,93 SOCIALINIŲ IŠMOKŲ -1.602,00-1.602,00 I NUOMOS 0,00 II FINANSAVIMO 0,00 III KITŲ PASLAUGŲ -10.157,04-10.157,04 IV KITOS 0,00 C PAGRINDINĖS VEIKLOS PERVIRŠIS AR DEFICITAS -12.533,22-12.533,22 D KITOS VEIKLOS REZULTATAS 5.164,61 5.164,61 I KITOS VEIKLOS PAJAMOS 5.164,61 5.164,61 II PERVESTINOS Į BIUDŽETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS 0,00 III KITOS VEIKLOS SĄNAUDOS 0,00 E FINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS REZULTATAS 0,00 F APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ APSKAITOS KLAIDŲ TAISYMO ĮTAKA 0,00 G PELNO MOKESTIS 0,00 H GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS PRIEŠ NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKĄ -7.368,61-7.368,61 I NUOSAVYBĖS METODO ĮTAKA 0,00 J GRYNASIS PERVIRŠIS AR DEFICITAS -7.368,61-7.368,61 I TENKANTIS KONTROLIUOJANČIAJAM SUBJEKTUI 0,00 II TENKANTIS MAŽUMOS DALIAI 0,00 Direktorė Dovilė Geležauskaitė (viešojo sektoriaus subjekto vadovas arba jo įgaliotas administracijos vadovas) (parašas) (vardas ir pavardė) Vyr. buhalterė Jolita Babaliauskienė (vyriausiasis buhalteris (buhalteris)) (parašas) (vardas ir pavardė) 15
P2 Informacija pagal segmentus Finansinių ataskaitų straipsniai ATASKAITINIO LAIKOTARPIO INFORMACIJA PAGAL VEIKLOS SEGMENTUS Bendros valstybės paslaugos Gynyba Viešoji tvarka ir visuomenės apsauga Segmentai Ekonomika Aplinkos apsauga Būstas ir komunalinis ūkis 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Pagrindinės veiklos sąnaudos 1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo 1.2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos 1.3 Komunalinių paslaugų ir ryšių 1.4 Komandiruočių 1.5 Transporto 1.6 Kvalifikacijos kėlimo 1.7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo 1.8 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų 1.9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina 1.10 Socialinių išmokų 1.11 Nuomos 1.12 Finansavimo 1.13 Kitų paslaugų 1.14 Kitos 2 Apskaitos politikos keitimo ir esminių apskaitos klaidų taisymo įtaka 3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai 3.1 Išmokos 3.1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo 3.1.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių 3.1.3 Komandiruočių 3.1.4 Transporto 3.1.5 Kvalifikacijos kėlimo 3.1.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo 3.1.7 Atsargų įsigijimo 3.1.8 Socialinių išmokų 3.1.9 Nuomos 3.1.10 Kitų paslaugų įsigijimo 3.1.11 Sumokėtos palūkanos 3.1.12 Kitos išmokos Sveikatos apsauga 16
P2 Informacija pagal segmentus Finansinių ataskaitų straipsniai Poilsis, kultūra ir religija Segmentai Švietimas Socialinė apsauga 1 2 10 11 12 13 1 Pagrindinės veiklos sąnaudos -300.281,54-300.281,54 1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -251.957,53-251.957,53 1.2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos -5.958,50-5.958,50 1.3 Komunalinių paslaugų ir ryšių -4.194,34-4.194,34 1.4 Komandiruočių -430,00-430,00 1.5 Transporto -3.737,08-3.737,08 1.6 Kvalifikacijos kėlimo -1.000,00-1.000,00 1.7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -405,66-405,66 1.8 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų 1.9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina -14.232,29-14.232,29 1.10 Socialinių išmokų 1.11 Nuomos 1.12 Finansavimo 1.13 Kitų paslaugų -15.379,04-15.379,04 1.14 Kitos -2.987,10-2.987,10 2 Apskaitos politikos keitimo ir esminių apskaitos klaidų taisymo įtaka 3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai 3.1 Išmokos -296.025,94-296.025,94 3.1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -252.623,78-252.623,78 3.1.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių -4.997,87-4.997,87 3.1.3 Komandiruočių -400,00-400,00 3.1.4 Transporto -3.737,08-3.737,08 3.1.5 Kvalifikacijos kėlimo -1.000,00-1.000,00 3.1.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo -914,46-914,46 3.1.7 Atsargų įsigijimo -14.752,16-14.752,16 3.1.8 Socialinių išmokų -3.000,00-3.000,00 3.1.9 Nuomos 3.1.10 Kitų paslaugų įsigijimo -12.620,59-12.620,59 3.1.11 Sumokėtos palūkanos 3.1.12 Kitos išmokos -1.980,00-1.980,00 Iš viso 17
PRAĖJUSIO ATASKAITINIO LAIKOTARPIO INFORMACIJA PAGAL VEIKLOS SEGMENTUS Finansinių ataskaitų straipsniai Bendros valstybės paslaugos Gynyba Viešoji tvarka ir visuomenės apsauga Segmentai Ekonomika Aplinkos apsauga Būstas ir komunalinis ūkis 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Pagrindinės veiklos sąnaudos 1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo 1.2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos 1.3 Komunalinių paslaugų ir ryšių 1.4 Komandiruočių 1.5 Transporto 1.6 Kvalifikacijos kėlimo 1.7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo 1.8 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų 1.9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina 1.10 Socialinių išmokų 1.11 Nuomos 1.12 Finansavimo 1.13 Kitų paslaugų 1.14 Kitos 2 Apskaitos politikos keitimo ir esminių apskaitos klaidų taisymo įtaka 3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai 3.1 Išmokos 3.1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo 3.1.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių 3.1.3 Komandiruočių 3.1.4 Transporto 3.1.5 Kvalifikacijos kėlimo 3.1.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo 3.1.7 Atsargų įsigijimo 3.1.8 Socialinių išmokų 3.1.9 Nuomos 3.1.10 Kitų paslaugų įsigijimo 3.1.11 Sumokėtos palūkanos 3.1.12 Kitos išmokos Sveikatos apsauga 18
Finansinių ataskaitų straipsniai Poilsis, kultūra ir religija Segmentai Švietimas Socialinė apsauga 1 2 10 11 12 13 1 Pagrindinės veiklos sąnaudos -305.270,26-305.270,26 1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -258.150,46-258.150,46 1.2 Nusidėvėjimo ir amortizacijos -5.943,46-5.943,46 1.3 Komunalinių paslaugų ir ryšių -4.920,38-4.920,38 1.4 Komandiruočių -432,04-432,04 1.5 Transporto -2.313,87-2.313,87 1.6 Kvalifikacijos kėlimo -618,08-618,08 1.7 Paprastojo remonto ir eksploatavimo 1.8 Nuvertėjimo ir nurašytų sumų 1.9 Sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina -21.132,93-21.132,93 1.10 Socialinių išmokų -1.602,00-1.602,00 1.11 Nuomos 1.12 Finansavimo 1.13 Kitų paslaugų -10.157,04-10.157,04 1.14 Kitos 2 Apskaitos politikos keitimo ir esminių apskaitos klaidų taisymo įtaka 3 Pagrindinės veiklos pinigų srautai 3.1 Išmokos -302.677,66-302.677,66 3.1.1 Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -261.369,16-261.369,16 3.1.2 Komunalinių paslaugų ir ryšių -5.059,93-5.059,93 3.1.3 Komandiruočių -392,04-392,04 3.1.4 Transporto -2.313,87-2.313,87 3.1.5 Kvalifikacijos kėlimo -843,08-843,08 3.1.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo 3.1.7 Atsargų įsigijimo -20.687,73-20.687,73 3.1.8 Socialinių išmokų -1.600,00-1.600,00 3.1.9 Nuomos 3.1.10 Kitų paslaugų įsigijimo -10.411,85-10.411,85 3.1.11 Sumokėtos palūkanos 3.1.12 Kitos išmokos Iš viso 19
P3 Nematerialusis turtas NEMATERIALIOJO TURTO BALANSINĖS VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ Straipsniai Plėtros darbai Programinė įranga ir jos licencijos Kitas nematerialusis turtas Patentai ir kitos licencijos (išskyrus nurodytus 4 stulpelyje) Literatūros, mokslo ir meno kūriniai 1 2 3 4 5 6 1 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje 289,33 2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį 2.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 2.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina 3 Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį 3.1 Parduoto 3.2 Perduoto 3.3 Nurašyto 4 Pergrupavimai (+/-) 5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai 6 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+/-5) 289,33 7 Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje -289,33 8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos suma* 9 Apskaičiuota amortizacija per ataskaitinį laikotarpį 10 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto amortizacijos suma 10.1 Parduoto 10.2 Perduoto 10.3 Nurašyto 11 Pergrupavimai (+/-) 12 Sukauptos amortizacijos sumos kiti pokyčiai 13 Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+/-12) -289,33 14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje 15 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma* Kitas nemateria 16 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį 17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį 18 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma 18.1 Parduoto 18.2 Perduoto 18.3 Nurašyto 19 Pergrupavimai (+/-) 20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai 21 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+/-20) 22 Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21) 23 Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14) 0,00 0,00 pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. * Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arba nuvertėjimo suma iki perdavimo. 20
ID: D/L: P3 Nematerialusis turtas Straipsniai alusis turtas Kitas nematerialusis turtas Nebaigti projektai ir išankstiniai apmokėjimai Nebaigti projektai Nebaigti projektai ir išankstiniai apmokėjimai Išankstiniai apmokėjimai Prestižas 1 2 7 8 9 10 1 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje 2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį 2.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 2.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina 3 Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį 3.1 Parduoto 3.2 Perduoto 3.3 Nurašyto 4 Pergrupavimai (+/-) 5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai 6 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+/-5) 7 Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje 8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos suma* 9 Apskaičiuota amortizacija per ataskaitinį laikotarpį 10 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto amortizacijos suma 10.1 Parduoto 10.2 Perduoto 10.3 Nurašyto 11 Pergrupavimai (+/-) 12 Sukauptos amortizacijos sumos kiti pokyčiai 13 Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+/-12) 14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje 15 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma* 16 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį 17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį 18 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma 18.1 Parduoto 18.2 Perduoto 18.3 Nurašyto 19 Pergrupavimai (+/-) 20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai 21 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+/-20) 22 Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21) 23 Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14) 21
-2147436984 2018-04-10 11:20:52 P3 Nematerialusis turtas Straipsniai Iš viso 1 2 11 1 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje 2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį 2.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 2.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina 3 Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį 3.1 Parduoto 3.2 Perduoto 3.3 Nurašyto 4 Pergrupavimai (+/-) 5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai 6 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+/-5) 7 Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje 8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos suma* 9 Apskaičiuota amortizacija per ataskaitinį laikotarpį 10 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto amortizacijos suma 10.1 Parduoto 10.2 Perduoto 10.3 Nurašyto 11 Pergrupavimai (+/-) 12 Sukauptos amortizacijos sumos kiti pokyčiai 13 Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+/-12) 14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje 289,33 289,33-289,33-289,33 15 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma* 16 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį 17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį 18 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma 18.1 Parduoto 18.2 Perduoto 18.3 Nurašyto 19 Pergrupavimai (+/-) 20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai 21 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+/-20) 22 Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21) 23 Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14) 0,00 0,00 22
P4 Ilgalaikis materialusis turtas ILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO BALANSINĖS VERTĖS PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ Straipsniai Žemė Gyvenamieji Kiti Infrastruktūros ir kiti statiniai Nekilnojamosios kultūros vertybės 1 2 3 4 5 6 7 1 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pradžioje 269.183,95 202,73 2 Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpį (2.1+2.2) 308.735,88 2.1 Pirkto turto įsigijimo savikaina 2.2 Neatlygintinai gauto turto įsigijimo savikaina 308.735,88 3 Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per ataskaitinį laikotarpį (3.1+3.2+3.3) 3.1 Parduoto 3.2 Perduoto 3.3 Nurašyto 4 Pergrupavimai (+/-) 5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikainos kiti pokyčiai 6 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (1+2-3+/-4+5) 577.919,83 202,73 7 Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje -37.376,50-202,73 8 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nusidėvėjimo suma* -77.269,75 9 Apskaičiuota nusidėvėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį -4.231,53 10 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nusidėvėjimo suma (10.1+10.2+10.3) 10.1 Parduoto 10.2 Perduoto 10.3 Nurašyto 11 Pergrupavimai (+/-) 19,41 12 Sukauptos nusidėvėjimo sumos kiti pokyčiai 13 Sukaupta nusidėvėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (7+8+9-10+/-11+12) -118.858,37-202,73 14 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pradžioje 15 16 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo suma* Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį 17 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį laikotarpį 18 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto nuvertėjimo suma (18.1+18.2+18.3) 18.1 Parduoto 18.2 Perduoto 18.3 Nurašyto 19 Pergrupavimai (+/-) 20 Nuvertėjimo sumos kiti pokyčiai 21 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (14+15+16-17-18+/-19+20) 22 Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje 23 Neatlygintinai gauto turto iš kito subjekto sukauptos tikrosios vertės pokytis 24 Tikrosios vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį suma (+/-) 25 Parduoto, perduoto ir nurašyto turto tikrosios vertės suma (25.1+25.2+25.3) 25.1 Parduoto 25.2 Perduoto 25.3 Nurašyto 26 Pergrupavimai (+/-) 27 Tikrosios vertės kiti pokyčiai 28 Tikroji vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (22+23+/-24+/-25+/-26+27) 29 Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pabaigoje (6-13-21+28) 459.061,46 0,00 30 Ilgalaikio materialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio laikotarpio pradžioje (1-7-14+22) 231.807,45 0,00 pažymėti ataskaitos laukai nepildomi. * Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arba nuvertėjimo suma iki perdavimo. Pastatai 23